61、 基金管理人可以從開放式基金財產中計提銷售服務費，我國貨幣市場基金與債券型基金一般從基金資產中計提不高于0.25-0.35%的銷售服務費。

　　62、 QDII基金與一般開放式基金申購贖回的區別，QDII基金申購贖回的幣種為人民幣，基金資產規模不可超出中國證監會、國家外匯管理局核準的境外證券投資額度，在不違反法律法規的情況下，可接受其他幣種QDII基金的申購、贖回并公告。

　　63、 基金運作息披露文件包括：基金份額上市交易公告書、基金資產凈值、份額凈值報告，基金定期報告。

　　64、 與基金半年度報告相比，基金年度報告的特點有，披露的內容應經過審計，應白提供3個會計年度的主要會計數據、財務指標、基金凈值表現和收益分配情況，需披露內部監察報告，披露基金的主要會計政策和會計估計、所有的關聯方關系及交易情況。

　　65、 貨幣市場基金的特殊信息披露內容具體包括：基金收益公告，影子價格與攤余成本法確定的凈值產生較大偏離的情形。

　　66、 基金稅收---基金管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入免征營業稅。

　　67、 ---對證券投資基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價收入，股權的股息、紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業所得稅。

　　68、 ---對基金管理人、基金托管人從事基金管理活動取得的收入，依照稅法的規定征收營業稅、企業所得稅及其他相關稅收。

　　69、 ---對證券投資基金管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入，暫不征收企業所得稅。

　　70、 ---對金融機構申購和贖回基金份額的差價收入征收營業稅;對個人和非金融機構申購和贖回基金份額的差價收入不征收營業稅。

　　71、 ---對投資者買賣封閉式證券投資基金免征印花稅;對投資者申購和贖回開放式基金份額，暫不征收印花稅。

　　72、 ---對投資者從證券投資基金分配中取得的收入，暫不征收企業所得稅。

　　73、 對投資者從基金分配中獲得的股票的股息、紅利收入以及企業債券的利息收入，由上市公司和發行債券的企業在向基金派發股息、紅利、利息時代扣代繳20%的個人所得稅，基金向個人投資者分配股息、紅利、利息時，不再代扣代繳個人所得稅。對投資者從基金分配中獲得的國債利息、儲蓄存款利息以及買賣股票差價收入，在國債利息收入、個人儲蓄存款利息收入以及個人買賣股票差價收入未恢復征收所得稅以前，暫不征收所得稅。

　　74、 衡量證券品種系統風險的是特雷諾指數，夏普指數衡量總風險。

　　75、 簡單份額凈值收益率R=(期末基金份額凈值+每單位基金分紅—期初基金份額凈值)÷期初

　　76、 時間加權收益率R=[(1+R1) (1+R2)…(1+Rn)-1]*100%

　　R1=(期末份額凈值÷上一期份額凈值—1)*100%

　　77、 時間加權收益率假設前提為基金的分紅金額應全部進行再投資。

　　78、 幾何平均收益率可以準確地衡量基金過往的實際收益情況。

　　79、 戰略性資產配置的重要性在于市場上存在著系統性風險。

　　80、 詹森指數以資本資產定價模型(CAPM)為基礎，通過比較評價期基金的實際收益和由CAPM推算出的預期收益，來評價基金經理獲取超額收益的能力。

　　81、 當投資者只投資一只基金或一類基金時，夏普是比較恰當的衡量指標。特雷諾衡量多只，多類。

　　82、 當將分散程度較差的組合與分散程度較好的組合進行比較時，分散程度差的組合其特雷諾可能較好。

　　83、 夏普指數除考慮基金經理的主動管理能力外，同時還考慮了市場波動對基金業績的影響。

　　84、 通過對平均市值的分析可以看出股票型基金是偏好大盤、中盤還是小盤股。

　　85、 《暫行辦法》中所指的基金評價，專指基金評價機構及其評價人員對基金的收益和風險，基金管理人的管理能力，或開展評級、評獎、單一指標排名等。

　　86、 《暫行辦法》中禁止：對同一分類中包含基金少于10只的基金進行評級或單一指標排名，對基金、基金管理人評級的更新間隔少于3個月，對基金、基金管理人評獎的評獎期間少于12個月。

　　87、 對基金分析研究的角度有：對基金經理、單個基金、基金公司的分析和評價。

　　88、 對基金經理投資理念的考察要點有：投資哲學、投資理論方法、投資策略。

　　89、 資產配置的目的在于以資產類別的歷史表現為基礎，決定不同資產類別在投資組合中的所占比重，從而控制投資風險，提高基金的收益，避免承擔不必要的風險。

　　90、 基金的非系統性風險是指僅對某些基金或某一基金公司旗下產生影響的風險，主要包括基金公司的經營風險，基金經理的投資管理風險。

　　91、 基金的非系統性風險包括：投資管理風險，公司治理風險，職業首先風險。

　　92、 對于特雷諾與夏普來說，需要事先確定一個有效市場的投資組合，而這在實際操作中很難做到，因而就會影響到評估的可靠性。

　　93、 特雷諾與夏普給出的是單位風險的超額收益率，是一種比率衡量指標。

　　94、 特雷諾和詹森主要考慮了基金管理人主動管理能力對基金業績的影響。

　　95、 反映股票型基金經營業績的主要指標包括基金分紅、已實現收益、平均市凈率。

　　96、 可以用基金所持有的全部股票的平均市盈率和平均市凈率的大小，判斷股票型基金是傾向于價值型股票還是成長型股票。

　　97、 用以反映貨幣基金風險的指標主要有投資組合平均剩余期限，融資比例，浮動利率債券投資情況。

　　98、 指數型基金是指按照指數構成的標準購買該指數包含的全部或一部分證券的基金。其中，按完全復制指數與部分復制指數的標準，可分為純指數型基金和增強型指數基金。

　　99、 不可控跟蹤誤差產生的原因有：交易成本、基金托管費、管理費等各項費用產生，交易所交易規則變化，資產配置過程中的四舍五入計算原則導致的計算誤差。

　　100、 倉位型和結構型跟蹤誤差通常可以通過把握買賣時機和調整投資策略進行部分控制。

　　101、 基金評級的局限性主要表現在：基金評級難有預測性和一些常用的評級理論和指標都是以歐美等為樣本市場產生。

　　102、 基金投資面臨外部和內部風險，其中外部風險包括市場、政策等系統性風險和信用、經營等非系統性風險，內部風險包括基金管理人的合規風險、管理水平風險和職業道德風險等。系統性風險不能通過分散投資來降低。

　　2011年基金從業資格考試模塊練習題匯總