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第三章 證券投資基金的運作

　　熟悉封閉式基金和開放式基金的募集程序。

　　熟悉封閉式基金的發售和合同生效的條件;熟悉封閉式基金上市交易條件、交易賬戶的開立、交易規則;熟悉封閉式基金的交易費用。

　　熟悉開放式基金的發售、基金合同生效的條件;掌握開放式基金的認購步驟和收費模式，掌握基金認購份額的計算方法。

　　掌握開放式基金申購、贖回的概念;掌握申購、贖回的原則及申購份額、贖回金額的計算;掌握申購、贖回份額的登記與款項支付;掌握開放式基金的收費模式;掌握開放式基金份額的轉換、非交易過戶、轉托管與凍結業務;掌握巨額贖回的認定與處理方式。

　　了解ETF、LOF份額的募集認購方式，熟悉ETF、LOF份額的交易規則、申購和贖回的原則。

　　熟悉QDII基金申購與贖回的規定。

　　熟悉基金份額登記的基本概念;了解基金認/申購、贖回的登記結算流程。

　　熟悉基金的投資運作管理目標、實現過程及投資運作的風險控制。

　　熟悉基金資產估值的概念及基本原則。

　　熟悉與基金有關的費用種類以及各種費用的計提標準及計提方式。

　　了解基金會計核算的特點。

　　熟悉基金的利潤來源以及封閉式基金、開放式基金、貨幣市場基金利潤分配的有關規定。

　　了解基金管理人、托管人的稅收規定;掌握機構法人、個人投資者投資基金的稅收規定。

　　了解基金信息披露的分類和基本原則，熟悉基金信息披露的一般規定。

　　熟悉基金市場參與主體的信息披露義務和披露規則。

　　熟悉基金合同、招募說明書的主要披露事項及其運用。

　　熟悉基金季度報告、半年度報告、年度報告的主要內容及其應用。

　　了解基金信息披露的重大性概念及其標準，了解需要進行臨時信息披露的重大事件，了解基金澄清公告的披露。

　　熟悉貨幣市場基金收益公告披露的內容及其應用。

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