6.下列各項中，( )屬于基金首次募集披露的信息。

　　A.基金份額上市交易公告書

　　B.基金合同

　　C.基金年度報告

　　D.基金份額發(fā)售公告

　　正確答案:BD　解題思路：首次募集信息披露主要包括基金份額發(fā)售前至基金合同生效期間進行的信息披露。在基金份額發(fā)售前，基金管理人需要編制并披露招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告等文件。AC兩項均屬于基金運作信息披露文件。

　　7.對基金經(jīng)理操作風格的考察要點有( )。

　　A.基金經(jīng)理持股集中度情況

　　B.基金股票周轉率情況

　　C.基金經(jīng)理行業(yè)偏好情況

　　D.基金經(jīng)理投資哲學

　　正確答案:ABC　解題思路：除ABC三項外，對基金經(jīng)理操作風格的考察要點還包括基金經(jīng)理對凈值波動的控制情況。D項屬于對基金經(jīng)理投資理念的考察要點。

　　8.下列行為中，屬于基金銷售機構基金銷售活動禁止行為的有( )。

　　A.以排擠競爭對手為目的，壓低基金的收費水平

　　B.采取抽獎、回扣或者送實物、保險、基金份額等方式銷售基金

　　C.募集期間對認購費用打折

　　D.擅自變更向基金投資人的收費項目或收費標準，或通過先收后返、財務處理等方式變相降低收費標準

　　正確答案:ABCD　解題思路：除ABCD四項外，基金銷售機構在基金銷售活動中，還不得有下列行為：①在簽訂銷售協(xié)議或銷售基金的活動中進行商業(yè)賄賂;②其他違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定，擾亂行業(yè)競爭秩序的行為。

　　9.金融衍生工具按其自身交易的方法和特點，可以分為( )。

　　A.金融期權

　　B.金融期貨

　　C.金融遠期合約

　　D.結構化金融衍生工具

　　正確答案:ABCD　解題思路：金融衍生工具從其自身交易的方法和特點，可以分為金融遠期合約、金融期貨、金融期權、金融互換和結構化金融衍生工具。

　　10.對( )申購和贖回基金份額的差價收入不征收營業(yè)稅。

　　A.銀行

　　B.個人

　　C.非金融機構

　　D.保險公司

　　正確答案:BC　解題思路：金融機構(包括銀行和非銀行金融機構)申購和贖回基金份額的差價收入征收營業(yè)稅，個人和非金融機構申購和贖回基金份額的差價收入不征收營業(yè)稅。

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