點擊查看：2017年基金從業《私募股權投資》備考必做題匯總

　　1、股權投資基金投資項目在境內申報上市的流程中，推出研究報告，進行公司定位和估值屬于()的主要內容。

　　A、成立股份公司 B、上市前輔導 C、促銷和發行 D、股票上市及后續

　　答案：C　解析：股權投資基金投資項目在境內申報上市的流程中，促銷和發行的主要內容包括審核通過后向交易所申請發行;推出研究報告，進行公司定位和估值;準備分析員說明會和路演;詢價、促銷;確定發行規模和定價范圍。

　　2、關于國有股權非上市轉讓的特殊要求，說法正確的是()

　　A、各級人民政府負責審核國有企業的股權轉讓事項

　　B、股權轉讓事項經批準后，由轉讓方委托會計師事務所對轉讓標的企業進行審計

　　C、股權轉讓原則上通過二級市場公開進行

　　D、交易價款原則上應當自合同生效之日起5個工作日內一次付清，不可分期付

　　答案：B解析：國有股權非上市轉讓的特殊要求具體如下：

　　(1)國資監管機構負責審核國有企業的股權轉讓事項。

　　(2)股權轉讓事項經批準后，由轉讓方委托會計師事務所對轉讓標的企業進行審計。

　　(3)股權轉讓原則上通過產權市場公開進行。

　　(4)交易價款原則上應當自合同生效之日起5個工作日內一次付清。金額較大、一次付清確有困難的，可以采取分期付款方式。

　　(5)由于國有股權非上市轉讓須履行特定的審批程序，在涉及國有股權轉讓協議的效力時，并非簽訂就生效，需要附加生效條件，在前期的審批、評估各項工作完成后，獲得各部門批準后方能生效。

　　3、關于股權投資基金并購退出的流程和方法，下列說法錯誤的是()

　　A、股權投資基金作為賣方需要準備信息備忘錄，以提高信息披露的質量

　　B、資產評估最終的評估結果將由雙方在評估的基礎上協商得到

　　C、價值評估的目的之一在于估算出股權投資基金并購退出的價值份額

　　D、買賣雙方之間存在信息不對稱，盡職調查可以盡可能地降低賣方的收購風險

　　答案：D　解析：D項說法不正確，買賣雙方之間存在著信息不對稱，盡職調查可以減少這種信息的不對稱，盡可能地降低買方的收購風險。股權投資基金作為賣方需要準備信息備忘錄，以提高信息披露的質量。價值評估的目的之一在于估算出股權投資基金并購退出的價值份額。最終的評估結果將由雙方在評估的基礎上協商得到。

　　4、()是指每個投資項目投后退出的每一筆資金都按照一定的順序在基金投資者和管理人之間分配，而不是首先滿足基金投資者的全部本金出資和優先收益。

　　A、按基金分配 　B、按利潤分配 　C、按項目逐筆分配 　D、按單一項目分配答案：D解析：按單一項目分配，是指每個投資項目投后退出的每一筆資金都按照一定的順序在基金投資者和管理人之間分配，而不是首先滿足基金投資者的全部本金出資和優先收益。在逐筆分配的模式下，針對每一筆投后退出收入，管理人都參與收益分配。按基金分配，是指投后退出的所有資金首先用于返還全體投資者的出資本金，以及事先約定的優先收益后，基金管理人才參與超額收益的分配。

　　5、下列關于股權投資基金份額凈值的說法，不正確的是()。

　　A、是衡量基金申購、贖回價格的基礎 B、是計算投資者申購基金份額的基礎

　　C、通過基金資產總值除以基金總份額獲得 D、是計算投資者贖回基金金額的基礎

　　答案：C解析：C項說法錯誤，股權投資基金份額凈值通過基金資產凈值除以基金總份額獲得，而從基金全部資產中扣除基金所有負債即是基金資產凈值，用公式表示即：基金資產凈值=基金資產-基金負債;股權投資基金份額凈值是衡量基金申購、贖回價格的基礎;是計算投資者申購基金份額的基礎;是計算投資者贖回基金金額的基礎。

　　6、合伙型股權投資基金新增合伙人需經()一致同意(但合伙協議另有約定的除外)，并訂立入伙協議。

　　A、全體合伙人 B、—半以上合伙人 C、2/3以上合伙人 D、1/3以上合伙人

　　答案：A解析：合伙型股權投資基金新增合伙人需經全體合伙人一致同意(但合伙協議另有約定的除外)，并訂立入伙協議。

　　7、下列非法吸收或者變相吸收公眾存款，并依法追究刑事責任的行為中，以非法吸收公眾存款罪定罪處罰的行為包括()。

　　I、不具有房產銷售的真實內容，并以返本銷售、售后包租的方式非法吸收資金

　　II、以轉讓林權并代為管護的方式非法吸收資金

　　III、以代種植、租種植的方式非法吸收資金

　　IV、不具有銷售商品、提供服務的真實內容，以商品回購、寄存代售的方式非法吸收資金

　　V、以民間借貸的方式非法吸收資金

　　A、I、II、IV、V 　B、III、IV、V 　C、II、III、IV、V 　D、I、II、III、IV

　　答案：D　解析：除I、II、III、IV四項外，符合非法吸收或者變相吸收公眾存款，并依法追究刑事責任的條件的，以非法吸收公眾存款罪定罪處罰的行為還包括：①不具有發行股票、債券的真實內容，以虛假轉讓股權、發售虛構債券等方式非法吸收資金的;②不具有募集基金的真實內容，以假借境外基金、發售虛構基金等方式非法吸收資金的;③不具有銷售保險的真實內容，以假冒保險公司、偽造保險單據等方式非法吸收資金的;④以投資人股的方式非法吸收資金的;⑤以委托理財的方式非法吸收資金的;⑥利用民間“會”、“社”等組織非法吸收資金的;⑦其他非法吸收資金的行為。

　　8、可以通過講座、報告會、分析會、手機短信、微信、電子郵件等能夠有效控制宣傳推介對象和數量的方式，向事先已了解其()的“特定對象”宣傳推介。

　　A、風險承擔能力和經濟能力 　B、經濟能力和風險規避能力

　　C、風險識別能力和經濟能力 　D、風險識別能力和承擔能力

　　答案：D　解析：通過講座、報告會、分析會、手機短信、微信、電子郵件等能夠有效控制宣傳推介對象和數量的方式，向事先已了解其風險識別能力和承擔能力的“特定對象”宣傳推介。

　　9、有限合伙人的()行為，不視為執行合伙事務。

　　I、對企業的經營管理提出建議

　　II、對涉及自身利益的情況，查閱有限合伙企業財務會計賬簿等財務資料

　　III、獲取經審計的有限合伙企業財務會計報告

　　IV、依法為本企業提供擔保

　　A、I、II、III　　B、I、III、IV　　C、II、III、IV　　D、I、II、III、IV

　　答案：D　解析：有限合伙人的下列行為，不視為執行合伙事務：

　　(1)參與決定普通合伙人入伙、退伙。

　　(2)對企業的經營管理提出建議。

　　(3)參與選擇承辦有限合伙企業審計業務的會計師事務所。

　　(4)獲取經審計的有限合伙企業財務會計報告。

　　(5)對涉及自身利益的情況，查閱有限合伙企業財務會計賬簿等財務資料。

　　(6)在有限合伙企業中的利益受到侵害時，向有責任的合伙人主張權利或者提起訴訟。

　　(7)執行事務合伙人怠于行使權利時，督促其行使權利或者為了本企業的利益以自己的名義提起訴訟。 (8)依法為本企業提供擔保。

　　10、股權投資基金管理人，至少有()名高管人員應當取得基金從業資格。

　　A、1　 　B、2 　　C、3 　　D、4

　　答案：B 解析：股權投資基金管理人，至少2名高管人員應當取得基金從業資格，其法定代表人/執行事務合伙人(委派代表)、合規/風控負責人應當取得基金從業資格。

　　11、()是指母基金在股權投資基金募集完成后對已有股權投資基金或其投資組合進行投資。

　　A、直接投資　 　B、一級投資　 　C、二級投資 　　D、資本投資

　　答案：C　　解析：本題答案為C，二級投資，是指母基金在股權投資基金募集完成后對已有股權投資基金或其投資組合進行投資;直接投資，是指母基金直接進行股權投資。在實際操作中，母基金通常和其所投資的股權投資基金聯合投資，母基金往往扮演被動角色，讓股權投資基金來管理這項投資;一級投資，是指母基金在股權投資基金募集時對基金進行投資，成為基金投資者;投資資本是指所有投資者投入企業經營的全部資金的賬面價值，包括債務資本和股本資本。

　　12、股權投資母基金的業務主要包括()。

　　I.一級投資 　　II.間接投資　 　III.二級投資　 　IV.直接投資

　　A、I、II、III　 B、I、III、IV　 C、I、II、IV　 D、I、II、III、IV

　　答案：B解析：股權投資母基金的業務主要包括一級投資、二級投資和直接投資。

　　13、實務中，()通常均不作為課稅主體，也無代扣代繳個稅的法定義務，由投資者自行繳納相應稅收。

　　I、信托計劃　 Ⅱ、資管計劃　 Ⅲ、契約型基金 　Ⅳ、公司型基金

　　A、I、Ⅱ、Ⅲ 　B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 　C、I、Ⅱ、Ⅳ 　D、I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：A解析：實務中，信托計劃、資管計劃以及契約型基金通常均不作為課稅主體，也無代扣代繳個稅的法定義務，由投資者自行繳納相應稅收。

　　14、()的股東以其認繳的出資額為限對公司承擔責任。

　　A、有限責任公司　B、股份有限公司　C、有限合伙企業　D、無限責任公司

　　答案：A 解析：有限責任公司的股東以其認繳的出資額為限對公司承擔責任;股份有限公司的股東以其認購的股份為限對公司承擔責任。有限合伙企業的投資人以其認繳的出資額為限對合伙企業債務承擔責任。

　　15、()是指境外機構投資者通過資格審核和外匯資金的監管程序后，將境外資本兌換為人民幣資金。

　　A、合格境內普通合伙人　 B、合格境外普通合伙人

　　C、合格境內有限合伙人 　　D、合格境外有限合伙人

　　答案：D　　解析：合格境外有限合伙人，是指境外機構投資者通過資格審核和外匯資金的監管程序后，將境外資本兌換為人民幣資金。

　　16、根據中國證監會的規定，對于股權投資基金的單 位投資者，要求其凈資產不低于( )萬元;對股權投資基金的個人投資者，要求其金融資產不低于( )萬元或者最近三年個人年均收入不低于( )萬元。

　　A 100 ;60 ;50 B 1000;300;50 C 1000;100;50 D 500 ;300;100

　　【答案】B【解析】根據中國證監會的規 定，對于股權投資基金的單 位投資者，要求其凈資產不低于1000 萬元;對股權投資基金的個人投資者，要求其金融資產不低于300萬元或者最近三年個人年均收入不低于50萬元。

　　17、被嚴格禁止的基金拆分類型包括(　　)。

　　Ⅰ.份額拆分 Ⅱ.資產拆分 Ⅲ.負債拆分 Ⅳ.收益權拆分

　　AⅠ、Ⅲ BⅡ、Ⅳ CⅡ、Ⅲ DⅠ、Ⅳ 【答案】D【解析】基金拆分主要包括份額拆分和收益權拆分，兩種拆分都會突破合格投資者的標準，因此被嚴格禁止。故本題正確答案為D。

　　18、關于 我國 股權投資基金投資者人數限制 的說法，錯誤的是 ( )

　　A公司型基金中有限公司：不超過50人

　　B公司型基金中股份公司：不超過200人

　　C合伙型基金：不超過1000人 D契約型基金：不超過200人

　　【答案】C【解析】目前，我國股權投資基金投資者人數限制如下：

　　(1)公司型基金：有限公司不超過50人、股份公司不超過200人 ;

　　(2)合伙型基金：不超過50人 ; (3)契約型基金：不超過200人

　　19、基金管理人應當在基金募集完畢后限定時間內通過(　　)的產品備案系統進行備案。

　　A中國期貨業協會 B中國證券監督管理委員會

　　C中國證券登記結算有限公司 D中國證券投資基金業協會

　　【答案】D【解析】按照現行自律規則的要求，基金管理人應當在基金募集完畢后限定時間內通過中國證券投資基金業協會的產品備案系統進行備案，根據要求如實填報相關基本信息。故本題正確答案為D。

　　20、下列不屬于QFLP進行試點的城市和地區的是(　　)。 A北京 B天津 C重慶 D廣州

　　【答案】D【解析】QFLP在北京、上海、天津、深圳、重慶、青島等少數城市和地區進行試點。故本題正確答案為D。

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