16、對于單位投資者，要求其凈資產不低于( )萬元。

　　A.600

　　B.800

　　C.1000

　　D.1200

　　C解析：根據中國證監會的規定，對于單位投資者，要求其凈資產不低于1000萬元。

　　17、QFLP是指境外機構投資者通過資格審批和外匯資金的監管程序后，將( )兌換為( )，投資于境內的基金。

　　A.境外資本;外幣資金

　　B.境內資本;人民幣資金

　　C.境外資本;人民幣資金

　　D.人民幣資金;境外資本

　　C解析：QFLP即合格境外有限合伙人，是指境外機構投資者通過資格審批和外匯資金的監管程序后，將境外資本兌換為人民幣資金，投資于境內的基金。

　　18、有限合伙企業由( )個以上50個以下合伙人設立

　　A.1

　　B.2

　　C.5

　　D.10

　　B解析：有限合伙企業由2個以上50個以下合伙人設立，但是法律法規另有規定的除外，有限合伙企業至少應當有一個普通合伙人。

　　19、下列不屬于募集機構責任與義務的是( )。

　　A.應當確保投資者已知悉基金轉讓的條件

　　B.應當對投資者的商業秘密及個人信息嚴格保密

　　C.應當與監督機構簽署賬戶監督協議

　　D.應當在五年內銷毀與基金募集業務相關的記錄及其他相關資料

　　D解析：D項，募集機構應當妥善保存投資者適當性管理以及其他與基金募集業務相關的記錄及其他相關資料，保存期限自基金清算終止之日起不得少于10年;募集機構應當確保投資者已知悉基金轉讓的條件;應當對投資者的商業秘密及個人信息嚴格保密;應當與監督機構簽署賬戶監督協議。

　　20、以下關于契約型基金投資者和管理人說法正確的有( )。

　　Ⅰ.信托公司可以直接作為基金的投資管理人

　　Ⅱ.信托公司可以扮演資金募集人的角色

　�、�.基金管理人是基金的直接參與主體

　�、�.投資者與管理人之間是一種委托或者信托法律關系

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D解析：在信托契約形勢下，信托公司可以直接作為基金的投資管理人，也可以與基金管理人合作作為融資渠道，扮演資金募集人的角色，由投資顧問進行基金的投資管理。在資產管理計劃或契約型基金形勢下，基金管理人是基金的直接參與主體。因此，在廣義的契約型基金形勢下，投資者與管理人之間是一種委托或者信托法律關系。

　　21、公司型基金中，由公司內部的基金管理運營團隊進行投資管理時，通常是在( )之下設投資決策委員會。

　　A.股東大會

　　B.董事會

　　C.監事會

　　D.高級管理層

　　B解析：由公司內部的基金管理運營團隊進行投資管理時，通常是在董事會之下設投資決策委員會，其成員一般由董事會委派。

　　22、公司型基金的股權轉讓需要符合( )相關條款的規定。

　　A.《合伙企業法》

　　B.《信托法》

　　C.《公司法》

　　D.《證券投資基金發》

　　C解析：公司型基金的股權轉讓需要符合《公司法》相關條款的規定。

　　23、關于股權投資基金的募集機構的說法，錯誤的是( )。

　　A.募集機構應當恪盡職守、誠實守信、謹慎勤勉，防范利益沖突

　　B.募集機構應當對投資者的商業秘密及個人信息嚴格保密

　　C.募集機構及其從業人員不得侵占基金財產和客戶資金

　　D.募集機構不得保存投資者與基金募集業務相關的記錄及其他相關資料

　　D解析：募集機構應當妥善保存投資者適當性管理以及其他與基金募集業務相關的記錄及其他相關資料，保存期限自基金清算終止之日起不得少于10年。

　　24、有限合伙人不得以( )出資。

　　A.貨幣

　　B.勞務

　　C.知識產權

　　D.土地使用權

　　B解析：有限合伙人可以用貨幣、實物、知識產權、土地使用權或者其他財產權利作價出資(但有限合伙人不得以勞務出資，在股權投資基金領域，普通合伙人也通常只宜以貨幣形式出資)。

　　25、( )對基金可能的債務承擔無限連帶責任。

　　A.有限合伙人

　　B.普通合伙人

　　C.股東

　　D.委托人

　　B解析：普通合伙人對基金可能的債務承擔無限連帶責任;有限合伙人以其認繳的出資額為限對合伙企業債務承擔責任。

　　26、合伙企業合伙人是( )的，繳納個人所得稅;合伙人是( )和其他組織的，繳納企業所得稅。

　　A.非法人;法人

　　B.自然人;法人

　　C.有限合伙人;無限合伙人

　　D.普通合伙人;特定合伙人

　　B解析：合伙企業合伙人是自然人的，繳納個人所得稅;合伙人是法人和其他組織的，繳納企業所得稅。

　　27、由于相關稅收政策可能最終明確，并與現行的實際操作產生影響，中國證券投資基金業協會要求私募基金( )需通過私募投資基金風險揭示書等，對( )的稅收風險進行提示。

　　A.托管人;契約型基金

　　B.份額持有人;契約型基金

　　C.管理人;契約型基金

　　D.管理人;合伙型基金

　　C解析：由于相關稅收政策可能最終明確，并與現行的實際操作產生影響，中國證券投資基金業協會要求私募基金管理人需通過私募投資基金風險揭示書等，對契約型基金的稅收風險進行提示。

　　28、( )作為收取管理費及業績報酬的主體時，需按照適用稅率計繳增值稅和相關附加稅費。

　　A.普通合伙人

　　B.基金托管人

　　C.有限合伙人

　　D.基金投資者

　　A解析：普通合伙人或基金管理人作為收取管理費及業績報酬的主體時，需按照適用稅率計繳增值稅和相關附加稅費。

　　29、基金管理人應當在基金募集完畢后限定時間內通過( )的產品備案系統進行備案。

　　A.中國期貨業協會

　　B.中國證券監督管理委員會

　　C.中國證券登記結算有限公司

　　D.中國證券投資基金業協會

　　D解析：按照現行自律規則的要求，基金管理人應當在基金募集完畢后限定時間內通過中國證券投資基金業協會的產品備案系統進行備案，根據要求如實填報相關基本信息。

　　30、關于公司型基金與合伙型基金的設立步驟，順序正確的是( )。

　　A.審請設立登記—名稱預先核準—領取營業執照—基金備案

　　B.名稱確定—申請登記—領取執照—基金備案

　　C.名稱申請登記—核準相關資料—領取營業執照—基金備案

　　D.名稱預先核準—申請設立登記—領取營業執照—基金備案

　　D解析：公司型基金與合伙型基金均由工商登記機構進行登記管理，因而設立步驟相同分別為：名稱預先核準、申請設立登記，領取營業執照，基金備案。

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