點擊查看：2018基金從業(yè)《私募股權(quán)投資》沖刺習題匯總

　　1.以非法占有為目的，使用詐騙方法非法吸收公眾存款的行為，以集資詐騙罪定罪處罰。下列選項中可以認定為“以非法占有為目的”的有(　　)。

　　Ⅰ.集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還Ⅱ.肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還

　　Ⅲ.破產(chǎn)倒閉之后，致使集資款不能返還

　　Ⅳ.集資款遺失，不能返還

　　Ⅴ.抽逃、轉(zhuǎn)移資金，隱匿財產(chǎn)，逃避返還資金

　　A:Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

　　B:Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　C:Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

　　D:Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：A

　　解析：除Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ三項外，使用詐騙方法非法集資，可以認定為“以非法占有為目的”的情況還包括：①攜帶集資款逃匿的;②將集資款用于違法犯罪活動的;③隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的;④拒不交代資金去向，逃避返還資金的;⑤其他可以認定非法占有目的的情形。

　　2.下列非法吸收或者變相吸收公眾存款，并依法追究刑事責任的行為中，以非法吸收公眾存款罪定罪處罰的行為包括(　　)。

　　Ⅰ.不具有房產(chǎn)銷售的真實內(nèi)容，并以返本銷售、售后包租的方式非法吸收資金Ⅱ.以轉(zhuǎn)讓林權(quán)并代為管護的方式非法吸收資金

　　Ⅲ.以代種植、租種植的方式非法吸收資金

　　Ⅳ.不具有銷售商品、提供服務的真實內(nèi)容，以商品回購、寄存代售的方式非法吸收資金Ⅴ.以民間借貸的方式非法吸收資金

　　A:Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

　　B:Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　C:Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　D:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：D

　　解析：除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四項外，符合非法吸收或者變相吸收公眾存款，并依法追究刑事責任的條件的，以非法吸收公眾存款罪定罪處罰的行為還包括：①不具有發(fā)行股票、債券的真實內(nèi)容，以虛假轉(zhuǎn)讓股權(quán)、發(fā)售虛構(gòu)債券等方式非法吸收資金的;②不具有募集基金的真實內(nèi)容，以假借境外基金、發(fā)售虛構(gòu)基金等方式非法吸收資金的;③以投資入股的方式非法吸收資金的;④以委托理財?shù)姆绞椒欠ㄎ�收資金的;⑤利用民間“會”、“社”等組織非法吸收資金的;⑥其他非法吸收資金的行為。

　　3.個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，應當依法追究刑事責任的情形是(　　)。

　　A:非法吸收或者變相吸收存款對象為80人

　　B:數(shù)額為5萬元

　　C:給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額為1萬元

　　D:未造成惡劣社會影響或者其他嚴重后果

　　答案：A

　　解析：根據(jù)相關(guān)規(guī)定，個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應當依法追究刑事責任：①數(shù)額在20萬元以上的;②非法吸收或者變相吸收公眾存款對象30人以上的;③給存款人造成直接經(jīng)濟損失數(shù)額在10萬元以上的;④造成惡劣社會影響或者其他嚴重后果的。

　　4.開展股權(quán)投資基金業(yè)務，必須嚴格遵守以(　　)方式向特定的合格投資者募集的原則，嚴禁保底保收益。

　　A:公開

　　B:非公開

　　C:定向

　　D:非定向

　　答案：B

　　解析：開展股權(quán)投資基金業(yè)務，必須嚴格遵守以非公開方式向特定的合格投資者募集的原則，嚴禁保底保收益。否則容易觸犯非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪等刑事責任。

　　5.關(guān)于有限合伙企業(yè)的利潤分配、份額轉(zhuǎn)讓規(guī)則，下列說法正確的是(　　)。

　　A:有限合伙企業(yè)不得將全部利潤分配給部分合伙人

　　B:有限合伙人不得將其在有限合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額出質(zhì)

　　C:有限合伙人只能向其他合伙人轉(zhuǎn)讓其在有限合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額

　　D:有限合伙企業(yè)的利潤分配、虧損分擔，有限合伙協(xié)議未約定且協(xié)商不成的，由合伙人平均分配、分擔

　　答案：A

　　解析：B項，有限合伙人可以將其在有限合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額出質(zhì)，但是合伙協(xié)議另有約定的除外;C項，有限合伙人可以按照合伙協(xié)議的約定向合伙人以外的人轉(zhuǎn)讓其在有限合伙企業(yè)中的財產(chǎn)份額，但應當提前三十日通知其他合伙人;D項，有限合伙企業(yè)的利潤分配、虧損分擔，有限合伙協(xié)議未約定且協(xié)商不成的，由合伙人按照實繳出資比例分配、分擔;無法確定出資比例的，由合伙人平均分配、分擔。

　　6.管理人內(nèi)部控制的作用不包括(　　)。

　　A:保障股權(quán)投資基金財產(chǎn)的安全、完整

　　B:保證管理人經(jīng)營運作嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則C:確保基金和基金管理人的財務和其他信息真實、準確、完整、及時D:防范和化解操作風險，實現(xiàn)公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展答案：D

　　解析：管理人內(nèi)部控制的作用主要包括：①保證管理人經(jīng)營運作嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念;②防范和化解經(jīng)營風險，提高經(jīng)營管理效益，確保經(jīng)營業(yè)務的穩(wěn)健運行和受托資產(chǎn)的安全完整，實現(xiàn)公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展;③保障股權(quán)投資基金財產(chǎn)的安全、完整;④確保基金和基金管理人的財務和其他信息真實、準確、完整、及時。

　　7.股權(quán)投資基金的業(yè)績評價原則上應以兩個時間為前提，即(　　)。

　　Ⅰ.基金設立的時間應盡量接近

　　Ⅱ.基金設立的時間應盡量分散

　　Ⅲ.業(yè)績評價的時間應盡量統(tǒng)一

　　Ⅳ.業(yè)績評價的時間應盡量不同

　　A:Ⅰ、Ⅲ

　　B:Ⅱ、Ⅳ

　　C:Ⅱ、Ⅲ

　　D:Ⅰ、Ⅳ

　　答案：A

　　解析：基金在不同時點進行業(yè)績評價可能會得到非常不同的結(jié)果，為此股權(quán)投資基金的業(yè)績評價原則上應以兩個時間為前提，一是基金設立的時間應盡量接近，二是業(yè)績評價的時間應盡量統(tǒng)一。

　　8.關(guān)于股權(quán)投資基金的業(yè)績評價指標，下列說法正確的是(　　)。

　　A:由于計算口徑的不同，基金的內(nèi)部收益率又分為毛內(nèi)部收益率和凈內(nèi)部收益率B:凈內(nèi)部收益率為計算基金項目投資組合的內(nèi)部收益率C:由于基金費用一般為負現(xiàn)金流，因此凈內(nèi)部收益率>毛內(nèi)部收益率D:已分配收益倍數(shù)體現(xiàn)了投資人的賬面回報水平

　　答案：A

　　解析：BC兩項，毛內(nèi)部收益率為僅計算基金項目投資組合的內(nèi)部收益率，凈內(nèi)部收益率為包含基金各項費用支出及項目投資組合的內(nèi)部收益率。由于基金費用一般為負現(xiàn)金流，因此毛內(nèi)部收益率>凈內(nèi)部收益率。D項，已分配收益倍數(shù)是指截至某一特定時點，投資人已從基金獲得的分配金額總和與投資人已向基金繳款金額總和的比率，體現(xiàn)了投資人現(xiàn)金的回收情況;總收益倍數(shù)是指截至某一特定時點，投資人已從基金獲得的分配金額加上資產(chǎn)凈值(NAV)與投資人已向基金繳款金額總和的比率，體現(xiàn)了投資人的賬面回報水平。

　　9.(　　)體現(xiàn)了投資資金的時間價值。

　　A:內(nèi)部收益率

　　B:已分配收益倍數(shù)

　　C:已獲利息倍數(shù)

　　D:總收益倍數(shù)

　　答案：A

　　解析：內(nèi)部收益率(IRR)，是指截至某一特定時點，基金資金流入現(xiàn)值加上資產(chǎn)凈值現(xiàn)值總額與資金流出現(xiàn)值總額相等，即凈現(xiàn)值(NPV)等于零時的折現(xiàn)率，體現(xiàn)了投資資金的時間價值。

　　10.股權(quán)投資基金的業(yè)績評價一般會通過計算內(nèi)部收益率、已分配收益倍數(shù)和總收益倍數(shù)等主要指標，與同一年份內(nèi)市場中同類型基金整體指標的(　　)進行綜合比較，以此來確定該基金在當時時點的業(yè)績表現(xiàn)水平。

　　Ⅰ.平均數(shù)

　　Ⅱ.中位數(shù)

　　Ⅲ.前10%分位數(shù)

　　Ⅳ.前20%分位數(shù)

　　A:Ⅰ、Ⅱ

　　B:Ⅲ、Ⅳ

　　C:Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D:Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：A

　　解析：對于股權(quán)投資基金的業(yè)績評價一般會通過計算內(nèi)部收益率、已分配收益倍數(shù)和總收益倍數(shù)等主要指標，與同一年份內(nèi)市場中同類型基金整體指標情況(如平均數(shù)、前5%分位數(shù)、前25%分位數(shù)、中位數(shù)、后25%分位數(shù)和后5%分位數(shù))進行綜合比較，以此來確定該基金在當時時點的業(yè)績表現(xiàn)水平。

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