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　　1.為保證多邊凈額清算結果的法律效力，一般需要引入()安排。

　　A.貨銀對付原則

　　B.分級結算原則

　　C.共同對手方制度

　　D.凈額清算原則

　　答案： C

　　解析： 為保證多邊凈額清算結果的法律效力，一般需要引入共同對手方制度安排。

　　2.下列關衍生工具的說法，錯誤的是( )。

　　A.遠期合約、期貨合約、互換合約、結構化金融衍生工具常被稱為基礎性工具

　　B.按合約特點可以分為遠期合約、期貨合約、期權合約、互換合約和結構化金融衍生工具

　　C.獨立衍生工具指期權合約、期貨合約或者互換合約

　　D.按產品形態可以分為獨立衍生工具、嵌入式衍生工具

　　答案： A

　　解析： 遠期合約、期貨合約、期權合約、互換合約是四種基本的衍生工具。

　　3.銀行間債券市場交易以()進行，自主談判，逐筆成交。

　　A.競價方式

　　B.報價方式

　　C.按市值配售

　　D.詢價方式

　　答案： D

　　解析： 銀行間債券市場交易以詢價方式進行，自主談判，逐筆成交。

　　4.關于另類投資產品的局限性，下列錯誤的是()。

　　A.缺乏監管和信息透明度

　　B.流動性較差，杠桿率偏高

　　C.估值難度大，難以對資產價值進行準確評估

　　D.流動性較好，杠桿率偏低

　　答案： D

　　解析： 另類投資的局限性：(1)缺乏監管和信息透明度;(2)流動性較差，杠桿率偏高;(3)估值難度大，難以對資產價值進行準確評估

　　5.不是貨幣市場工具特點的是()。

　　A.均是債務契約

　　B.期限在一年以內

　　C.一般變現出本金的高度安全性

　　D. 高風險

　　答案： D

　　解析： 貨幣市場工具有以下特點：①均是債務契約;②期限在1年以內(含1年);③流動性高;④大宗交易，主要由機構投資者參與，個人投資者很少有機會參與買賣;⑤本金安全性高，風險較低。

　　6.某基金近三年來累計收益率為26%，那么應用幾何平均收益率計算的該基金的年平均收益率是()。

　　A.5.37%

　　B.7.25%

　　C.8.01%

　　D.9.11%

　　答案： C

　　解析： 幾何平均收益率的公式為(1+26%)1/3-1]*100%=8.01%。

　　7.關于機構法人投資基金的稅收，正確的說法是()。

　　A.對金融機構買賣基金的差價收入不征收營業稅

　　B.對非金融機構買賣基金的差價收入征收營業稅

　　C.對企業投資者買賣基金份額暫免征收印花稅

　　D.對企業投資者買賣基金份額獲得的差價收入，不征收企業所得稅

　　答案： C

　　解析： 對金融機構買賣基金的差價收入征收營業稅;對非金融機構買賣基金的差價收入不征收營業稅;對企業投資者買賣基金份額獲得的差價收入，應并入企業的應納稅所得額，征收企業所得稅。

　　8.標準普爾500指數是由標準普爾公司于()年開始編制的。

　　A.1955

　　B.1956

　　C.1957

　　D.1958

　　答案： C

　　解析： 標準普爾500指數是由標準普爾公司于1957年開始編制的。

　　9.()是指通過對基金所擁有的全部資產及所有負債按一定的原則和方法進行估算，進而確定基金資產公允價值的過程。

　　A.基金資產清算

　　B.基金凈資產估值

　　C.基金資產估值

　　D.基金負債清算

　　答案： C

　　解析： 基金資產估值是指通過對基金所擁有的全部資產及所有負債按一定的原則和方法進行估算，進而確定基金資產公允價值的過程。

　　10.()是著名的杜邦恒等式。

　　A.資產收益率=銷售利潤率總資產周轉率

　　B.凈資產收益率=資產收益率權益乘數

　　C.凈資產收益率=凈利潤/所有者權益

　　D.凈資產收益率=銷售利潤率總資產周轉率權益乘數

　　答案： D

　　解析： 凈資產收益率=銷售利潤率總資產周轉率權益乘數，這就是著名的杜邦恒等式。

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