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　　第一節 金融企業的現金資產

　　一、現金資產的概念、構成

　　1.概念

　　2.構成

　　庫存現金。

　　在中央銀行的存款：法定準備金、超額準備金(用于清算和國庫券交易)

　　在同業存款

　　托收中款項

　　二、現金資產與流動性

　　1、目的和原則

　　2.現金頭寸與流動性管理

　　3.資金營運對頭寸的影響

　　三、商業銀行的流動性管理

　　1、商業銀行現金頭寸的概念和構成

　　現金頭寸，也叫資金頭寸，是指商業銀行在一定時期或時點，實際可用的資金量。

　　按照資金的可用時間劃分，分為時期頭寸和時點頭寸;

　　按照可用程度劃分，分為基礎頭寸和可用頭寸

　　基礎頭寸=在央行超額準備金存款+業務庫存現金

　　可用頭寸=基礎頭寸±上級行應調入或調出資金±到期同業往來清入或清出資金±法定存款準備金調減或調增額±應調減或調增二級準備金