[NextPage一、貨幣的本質與貨幣形態的演變]

　　一、貨幣的本質與貨幣形態的演變

　　u 考試內容：

　　1、貨幣的本質

　　2、貨幣形態的演變，尤其是現代信用貨幣、電子貨幣

　　u 要點：

　　1、貨幣的本質

　　(1)定義

　　貨幣是從商品世界中分離出來的，固定充當一般等價物的特殊商品，并能反映一定的生產關系。

　　(2)三方面的具體含義

　　① 貨幣是在商品交換中自發產生的，是價值形式發展和商品生產、交換發展的必然產物。

　　② 貨幣是固定充當一般等價物的特殊商品。

　　③ 貨幣體現一定的生產關系。

　　(3)貨幣作為商品，與其他商品一樣，具有價值和使用價值。

　　(4)作為一般等價物，貨幣具有兩個基本特征：

　　① 貨幣是表現一切商品價值的材料;

　　② 貨幣具有直接同所有商品相交換的能力。

　　2、貨幣形態的演變

　　貨幣形態的演變：貨幣的形態經歷了由最初的實物貨幣向代用貨幣、信用貨幣演變的過程。

　　(1) 實物貨幣

　　① 定義

　　直接從普通商品中分離出來，本身具有相應的價值和特定的使用價值。

　　② 兩個階段

　　Ø 初級階段，為非金屬的實物貨幣流通階段——牲畜、皮毛等;

　　Ø 高級階段，為金屬的實物貨幣流通階段。

　　| 貨幣材料從最初的銅、鐵、錫等賤金屬發展為金、銀等貴金屬;

　　| 最初以金屬自然形態直接充當貨幣參與流通，即所謂的金屬塊貨幣，逐漸發展到鑄幣流通。

　　(2) 代用貨幣

　　① 定義

　　代用貨幣是指代表金屬實物貨幣流通并可隨時兌換成金屬實物貨幣的貨幣形態，包括銀行券和輔幣。代用貨幣是由實物貨幣向現代信用貨幣發展的一種過渡性的貨幣形態。

　　② 典型的代用貨幣是銀行券。

　　③ 銀行券的主要特征：

　　Ø 銀行券是由銀行發行的可以隨時兌現的代用貨幣;

　　Ø 銀行券的發行必須具有發行保證，一般分為黃金保證和信用保證;

　　Ø 早期銀行券的發行時分散的，由各家商業銀行憑自己的信譽和能力發行，后來中央銀行逐漸壟斷了銀行券發行。

　　(3) 信用貨幣

　　① 定義

　　信用貨幣是以信用作為保證，通過一定的信用程序發行，充當流通手段和支付手段的貨幣形態，是貨幣發展的現代形態。實際上是一種信用工具或者債權債務憑證。

　　② 現代信用貨幣包括現金和銀行存款兩種主要存在形式。

　　③ 現代信用貨幣的基本特征：

　　Ø 中央銀行發行的信用貨幣是中央銀行代表國家發行的紙幣本位貨幣，本身不具有十足的內在價值;

　　Ø 信用貨幣是債務貨幣，現金是中央銀行的負債，存款是商業銀行的負債;

　　Ø 信用貨幣具有強制性，通過法律手段確定其為法定貨幣;

　　Ø 國家可以通過銀行來控制和管理信用貨幣流通，把貨幣政策作為實現國家宏觀經濟目標的重要手段。

　　④ 電子貨幣

　　電子貨幣是信用貨幣與現代計算機技術、通訊技術相結合的產物。有人稱之為“第三代貨幣”。實質上，電子貨幣是新型的信用貨幣形式。

　　(2005年、2006年、2008年)典型的代用貨幣是(　)。

　　A.輔幣 B.銀行存款 C.銀行券 D.現金

[NextPage二、貨幣制度的構成要素與類型]

　　二、貨幣制度的構成要素與類型

　　u 考試內容：

　　1、貨幣制度的概念

　　2、貨幣制度的各構成要素

　　3、貨幣制度的演變，具體有銀本位制、金銀本位制、金本位制、不兌現的紙幣本位制

　　4、我國的貨幣制度

　　u 要點：

　　1、貨幣制度的概念

　　貨幣制度是指一個國家(地區)以法律形式確定的貨幣流通結構和組織形式。

　　2、貨幣制度的構成要素

　　(1)貨幣材料

　　① 規定貨幣材料是貨幣制度最基本的內容。

　　② 金屬貨幣流通條件下，金屬是整個貨幣制度的基礎;

　　不兌現的信用貨幣流通條件下，紙幣成為流通中商品價值的貨幣符號，紙幣幣值以流通中商品的價值為基礎。

　　③ 目前世界各國普遍實行紙幣本位制，如我國的人民幣制度。

　　(2)貨幣名稱、貨幣單位和價格標準

　　① 規定本位幣的名稱、單位及其劃分，貨幣名稱通常是以習慣形成的。

　　② 金屬貨幣流通條件下，價格標準就是鑄造單位貨幣的法定含金量;

　　在當代紙幣本位制下，貨幣不再規定含金量，貨幣的價格標準就是貨幣單位及其劃分的等分，如元、角、分。

　　(3)本位幣、輔幣及其償付能力

　　① 本位幣

　　Ø 本位幣又稱主幣，是一個國家的基本通貨和法定的計價結算貨幣。

　　Ø 在金屬貨幣流通下，一般規定可以自由鑄造和融化;

　　在當代紙幣流通下，任何單位和個人都不得自行印制、變造和故意毀損貨幣。

　　Ø 無論是金屬本位幣還是紙幣本位幣，各國都規定本位幣是無限法償的。

　　② 輔幣

　　Ø 輔幣是本位幣以下的小額貨幣，主要供小額零星交易和找零之用。

　　Ø 金屬貨幣流通條件下，輔幣為不足值貨幣，規定為有限法償貨幣;

　　在紙幣本位制下，有的國家規定為有限法償，如美國;有的國家沒有明確的規定，如中國。

　　(4)發行保證制度

　　① 發行保證制度，又稱發行準備制度，是指通過銀行發行的紙質貨幣作為價值符號依靠什么來保證其幣值穩定的制度。

　　② 在代用貨幣形態下，以金屬準備制度、商業信用保證和國家信用保證作為紙幣發行保證;

　　在當代紙幣本位制下，大多數國家不再規定發行制度保證。只有少數國家(地區)由于特殊背景和歷史原因，用外匯作為貨幣發行的保證。如我國香港特別行政區以美元作為港幣的發行保證。

　　3、貨幣制度的演變

　　從歷史發展來看，世界各國先后采用過以下幾種貨幣制度：銀本位制、金銀復本位制、金本位制、不兌現的紙幣本位制。

　　4、銀本位制

　　(1)以白銀為本位貨幣材料，有銀兩本位和銀幣貨幣之分。

　　(2)銀兩本位：不鑄造銀幣，以銀兩為單位，貨幣以銀塊形式流通的制度;

　　(3)銀幣本位：以白銀為幣材，鑄造銀圓流通的制度。

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　　5、金銀復本位制

　　(1)以黃金和白銀同時作為本位幣材料。金幣和銀幣都可以自由鑄造、相互之間可以自由兌換，具有同等的法償能力。

　　(2)金銀本位制分為平行本位制和雙本位制。

　　① 平行本位制

　　金幣和銀幣各按其所含金銀重量的市場比價進行流通，國家不規定兩者之間的兌換比率。存在金價格和銀價格。

　　② 雙本位制

　　Ø 典型的金銀復本位制，金銀按固定比價流通。

　　Ø 格雷欣法則

　　在金銀復本位制中，采用雙本位制時，在兩種面值相同而實際價值不同的貨幣同時流通時，實際價值較高的“良幣”必然被收藏、熔化或輸出而退出流通，實際價值較低的“劣幣”則會充斥市場。出現“劣幣驅逐良幣”的現象。

　　6、金本位制

　　(1)金本位制的三種類型：

　　① 金幣本位制(典型的金本位制)

　　② 金塊本位制(殘缺不全的金本位制)

　　③ 金匯兌本位制(殘缺不全的金本位制)

　　(2)金幣本位制

　　① 黃金為法定的本位貨幣金屬，銀幣退居輔幣地位。

　　② 特點：(金本位制正常發揮其職能作用的基本條件)

　　Ø 金幣可以自由鑄造;

　　Ø 銀行券和輔幣等價值符號可以自由兌換成金幣;

　　Ø 黃金可以自由輸出入。

　　(3)金塊本位制——生金本位制

　　① 可以有限兌換金塊的銀行券代表黃金流通。

　　② 特點：

　　Ø 不鑄造金幣，沒有金幣流通，實際流通的是銀行券;

　　Ø 銀行券規定含金量，但不能自由兌換黃金，只能在規定的數額以上兌換黃金;

　　Ø 黃金集中由政府保管，作為銀行券流通的保證。

　　(4)金匯兌本位制——虛金本位制

　　① 由國內不能兌換黃金但能兌換外匯的銀行券代表黃金流通。

　　② 特點：

　　Ø 不鑄造金幣，沒有金幣流通，實際流通的是銀行券;

　　Ø 銀行券規定含金量，但不能自由兌換黃金，只能兌換外匯;

　　Ø 政府或中央政府通過按照固定比價買賣外匯的辦法來穩定本國幣值和匯率。

　　(5)金塊本位制和金匯兌本位制具有內在的不穩定性。

　　① 兩種制度都沒有金幣流通，黃金失去了流通手段職能，從而也失去了自發調節貨幣流通的可能性;

　　② 銀行券不能自由兌換黃金，一旦發行過多就會貶值;

　　③ 金匯兌本位制依附于外國貨幣制度，一旦外國貨幣制度發生動搖，本國貨幣制度也必然隨之動搖。

　　7、不兌現的紙幣本位制

　　(1)不兌現紙幣本位制又稱不兌現的信用貨幣制度，是以中央銀行發行的紙質貨幣作為流通貨幣。

　　(2)特點

　　① 黃金非貨幣化

　　Ø 流通中的現金是中央銀行發行的鈔票和硬幣;

　　Ø 購買力平價為基礎的浮動匯率制;

　　Ø 黃金成為彌補國際收支逆差的最后清償手段。

　　② 貨幣供給信用化

　　非現金周轉廣泛發展，銀行的支票賬戶存款(活期存款)成為了以法定貨幣單位為價格標準的信用貨幣。

　　③ 貨幣的多樣化

　　各種票據和其他信用流通工具都在一定成都上作為流通手段和支付手段的替代物。

　　8、我國的貨幣制度

　　(1)我國貨幣制度比較特殊，由于我國實行“一國兩制”的方針，從而形成了“一國三幣”的特有歷史現象(人民幣、港幣和澳門元)。

　　(2)人民幣制度始建于1948年12月，基本內容包括：

　　① 人民幣是我國的法定貨幣，人民幣的單位為“元”，輔幣的名稱為“角”和“分”;

　　② 人民幣采取不兌現紙幣的形式，人民幣沒有含金量的規定，也不與任何外幣確定正式的聯系，是一種信用貨幣;

　　③ 人民幣是我國(內地)惟一的合法通貨，嚴格禁止外幣在中國境內計價流通，嚴禁止金銀流通，嚴格禁止妨礙人民幣及其信譽的行為

　　④ 國家指定中國人民銀行為惟一的貨幣發行機關，并對人民幣流通進行管理

　　⑤ 人民幣出入境受到不同程度的限制。