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第二章 信用與利息

第一節 信 用

　　信用的概念：

　　(一)信用：是一種借貸行為，以償還和付息為條件的價值單方面運動。

　　信用特點：有借有還，到期歸還，償還帶有利息;

　　信用實質：是以還本付息為條件，財產使用權的暫時讓渡。

　　(二)信用的產生和發展

　　1、私有制、剩余產品的出現與貧富分化是信用產生的客觀基礎。

　　2、商品貨幣關系——是信用存在和發展的客觀經濟基礎。

　　(三)借貸資本及特點

　　借貸資本：是貨幣資本家為了獲取利息貸給職能資本家使用的貨幣資本。

　　借貸資本的特點：1、借貸資本是作為商品的資本。

　　2、借貸資本是所有權資本。

　　3、借貸資本有特殊的運動形式： G-G’。

　　4、借貸資本最富拜物教的性質：物生出，掩蓋人與人關系。

　　現代信用的主要形式：

　　(一)商業信用

　　1、含義：企業之間在商品交易中相互提供的信用。 2、形式：賒銷商品、預付貨款 3、信用主體：債權人，債務人都是企業經營者; 4、特點：債權債務人都是企業經營者、貸出的資本是商品;資本、規模與產業資本動態一致。5、局限性

　　(1)商業信用規模受企業能提供的資本數量限制。(2)商業信用的供求有嚴格的方向性。(3)商業信用期限的局限性(短期借貸)。

　　(二)銀行信用——是現代經濟中最主要的信用形式之一。

　　1、含義：銀行和各類金融機構以貨幣形式提供的信用。 2、信用主體：銀行和各類金融機構是信用中介。

　　3、特點

　　(1)銀行信用是以貨幣形態提供的。(2)銀行信用克服了商業信用在數量和期限上的局限性。(3)銀行信用以銀行和各類金融機構為媒介。 (三)國家信用

　　1、含義：國家(政府)以債務人身份籌集資金的一種信用形式。 2、形式：公債、國庫券3、信用主體——債權人：購買國家債券的企業、居民;債務人：國家(政府) 4、作用

　　(1)調劑政府收支不平衡 (2)彌補財政赤字(方法有增稅、擠占銀行信貸、借債，其(4)調節經濟

　　(四)消費信用

　　1、含義：工商企業、銀行和其他金融機構對消費者提供的信用。提供的對象可以商品、貨幣、勞務等對象。2、形式：賒銷、分期付款購買、消費貸款3、信用主體：債權人：工商企業、銀行、其他金融機構;債務人：消費者

　　(五)租賃信用

　　1、含義：租賃公司、銀行和其他金融機構，通過出租設備或工具而收取租金的一種信用形式。

　　2、信用主體：債權人：租賃公司、銀行或其他金融機構(所有權)

　　債務人：承租人(使用權)

　　3、形式(記憶選擇題)

　　(1)金融租賃(財務租賃)：融資和融物相結合。(2)經營租賃(服務租賃)：提供租賃設備或工具短期使用權的租賃形式。(3)杠桿租賃：投資和信貸相結合。

　　(六)國際信用

　　1、含義：國際間相互提供的信用。2、形式

　　信用的作用：

　　(一)信用在生產中的作用

　　1、信用是社會資本再分配的形式，促進利潤的平均化和社會經濟結構的優化。

　　2、信用加速資本的積累和轉化，促進生產規模的擴大和經濟發展。(銀行信用和債券發行)

　　3、信用促進資本的集中，推動股份經濟制度的發展，提高生產的社會化程度。

　　(二)信用在商品流通中的作用

　　1、信用工具可以節約流通費用，加速資本周轉。

　　2、信用加快了資本形態變化，提高了商品交換的速度，減少了商品交換中資本的占用，降低了商品保管費用和流通費用。

　　(三)信用在消費中的作用

　　1、調劑消費

　　2、推遲消費

　　3、擴大消費

　　(四)信用在國家宏觀經濟管理中的作用

　　(五)信用是產生經濟危機的重要條件

　　1、信用是商品經濟過度擴張的重要條件。

　　2、信用是加重國民經濟結構失衡的條件。

　　3、信用為許多投機行為提供了條件。

　　社會信用體系：

　　(一)社會信用體系定義：是與信用信息的征集、披露、使用有關的一系列法律法規、制度、規范、組織機構、監管體制、技術手段、交易工具的總和。

　　(二)社會信用體系的內容

　　1、信用信息系統(社會信用體系的關鍵)：信用體系建設的核心——信用信息共享。

　　2、信用法律制度體系

　　3、信用中介服務體系——其發展是社會信用體系的重要內容之一。

　　包括：征信機構、信用擔保機構、銀行信用、保理機構、信用管理咨詢機構。

　　4、信用監督管理體系

　　5、守信激勵與失信懲戒機制

　　征信和征信服務：

　　征信——社會信用體系的核心環節之一。

　　(一)定義：是以了解企業資信與個人信用為目的的調查，包括對一些與交易有關的數據采集、核實和依法傳播的操作全過程。可分為企業征信與個人征信。

　　(二)征信的種類

　　1、個人征信

　　(1)主動式征信，不論被記錄者本人是否愿意、也不在意是否有委托調查在前。

　　(2)財產征信：對于金融機構接受信貸申請人使用其個人資產進行抵押的國家

　　或地區，存在專門對守信人和其保證人名下的財產進行資產調查的服務。

　　包括：個人財產征信、法人財產征信、個體工商戶財產征信。

　　2、企業征信

　　(1)必須得到信用交易中授信方的委托才進行調查。

　　(2)業務流程：數據聯合采集、數據加工入庫、企業征信服務。

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