全套講義：2014經濟師考試《初級金融》預習講義匯總

第二節 金融企業的貸款業務

　　考核內容：

　　1、貸款關系人及其權利義務

　　2、我國金融企業的貸款分類

　　3、我國金融企業貸款的管理

　　4、貸款的質量評價

　　具體內容如下：

　　一、貸款關系人及其權利義務

　　(一)貸款人

　　貸款人是指提供貸款的銀行和非銀行機構和擔保人。

　　1、權利

　　⑴根據貸款條件和程序自主審查和決定貸款，有權拒絕任何單位和個人強令貸款或擔保;

　　⑵有權要求借款人提供與借款有關的資料，據其條件決定貸與不貸、金額、期限、利率等;

　　⑶了解借款人的生產經營活動和財務活動;

　　⑷依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息;

　　⑸有權在借款人未履行借款合同規定的義務時，要求其提前歸還貸款或停止支付尚未使用的貸款;

　　⑹在貸款將受或已受損失時，可依合同規定采取使貸款免受損失的措施。

　　2、義務

　　⑴公布所經營的貸款種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢;

　　⑵公開貸款審查的資信內容和發放貸款的條件;

　　⑶審議借款人的借款申請并及時答復貸與不貸(短≤1月、中長≤6月);

　　⑷對借款人的債務、財務、生產、經營情況保密(依法查詢除外)。

　　3、限制

　　⑴發放貸款必須嚴格執行人行規定的資產負債比例管理指標;

　　⑵不能向關系人發放信用貸款，向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款的條件;

　　⑶未經人行批準，不得對自然人發放外幣幣種的貸款;

　　⑷自營貸款和特定貸款按人行規定計收利息，不得收取其他任何費用;

　　⑸嚴格控制信用貸款，積極推廣擔保貸款;

　　⑹不得給委托人墊付資金。

　　4、對下列情況之一的借款人不得發放貸款：

　　⑴生產、經營或投資國家明文禁止產品、項目的;

　　⑵違反國家外匯管理規定的;

　　⑶建設項目按國家規定應當報有關部門批準而未取得批準文件的;

　　⑷生產經營或投資項目未取得環保部門許可的;

　　⑸在實行承包、租賃、聯營、合并(兼并)合作、分立、產權有償轉讓、股份制改革等體制變更過程中，未清償原有貸款債務、落實原有貸款債務或提供擔保的;

　　【例題】短期貸款答復時間不能超過一個月，中長期貸款答復時間不能超過( )

　　(國家另有規定者除外)。

　　A.3個月

　　B.6個月

　　C.9個月

　　D.一年

　　答案：B

　　解析：審議借款人的借款申請并及時答復貸與不貸，除國家另有規定者外，短期貸款答復時間不得超過1個月，中期、長期貸款答復時間不得超過6個月。

　　(二)借款人

　　1、資格

　　⑴有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已償清;

　　⑵沒有清償的，已經做了貸款人認可的償還計劃;

　　⑶除自然人和不需要經工商部門核準登記的事業法人之外，應當經過工商部門辦理年檢手續;

　　⑷已開立基本賬戶或一般存款賬戶;

　　⑸有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計額未超過其凈資產額的50%;

　　⑹資產負債率符合貸款人的要求;

　　⑺申請中長期貸款的，新建項目的企業法人所有者權益與項目所需總投資的比例不低于國家規定的投資項目的資本金比例。

　　2、權利

　　⑴可自主向主辦銀行或其他銀行的經辦機構申請和取得貸款;

　　⑵有權按合約提取和使用全部貸款;

　　⑶有權拒絕借款以外的附加條件;

　　⑷有權向貸款人的上級和人行反映、舉報有關情況;

　　⑸在征得貸款人同意后，有權向第三人轉讓債務。

　　3、義務

　　⑴如實提供貸款人要求的資料，提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況，配合貸款調查、審查和檢查;

　　⑵接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關生產經營、財務活動的監督;

　　⑶按借款合約用途使用貸款;

　　⑷按借款合約及時清償貸款本息;

　　⑸將債務全部或部分轉讓給第三人的，應取得貸款人的同意;

　　⑹有危及貸款人債權安全情況時，應及時通知貸款人，同時采取保全措施。

　　4、限制

　　⑴不得在一個貸款人同一轄區內的兩個或兩個以上同級分支機構取得貸款;

　　⑵不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實的資產負債表、損益表等;

　　⑶不得用貸款從事股本權益性投資;

　　⑷不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經營;

　　⑸除依法取得經營房地產資格的借款人外，不得用貸款經營房地產業務;

　　⑹依法取得經營房地產資格的借款人，不得用貸款從事房地產投機;

　　⑺不得套取貸款用于借貸牟取非法收入;

　　⑻不得違反國家外匯管理規定使用外幣貸款;

　　⑼不得采取欺詐手段騙取貸款。

　　【例題】根據我國《貸款通則》，關于借款人資格、權利、義務及限制性要求的說法，

　　正確的有( )。

　　A. 借款人應有按期還本付息的能力

　　B.借款人可以自主決定用貸款投資有價證券

　　C.借款人可以在同一貸款人同轄的兩個機構取得貸款

　　D.借款人可以自主申請貸款

　　E.借款人可以向貸款人的上級和人民銀行反映情況

　　答案：ADE

　　解析：本題考查借款人的資格、權利、義務和限制。