第三十章證券法律制度

　　1、證券的概念和種類

　　種類：廣義：資本證券、貨幣證券、貨物證券

　　狹義：資本證券：股票、債券、證券投資基金證券。

　　2、證券機構的種類極其參與證券市場的條件

　　①證券公司：必須經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構批準。

　　設立條件：有公司章程;主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽良好，凈資產(chǎn)不得低于2億元;符合注冊資本;高級管理人員有從業(yè)資格，制度完善;合格的營業(yè)場所和設施。

　�、谧C券交易所：其設立和解散由國務院決定。因突發(fā)性事件而影響證券交易的正常進行時，可以財務技術性停牌的措施;因不可抗力的突發(fā)事件或者為維護證券交易的正常秩序，可以決定臨時停市。

　　③證券登記結算機構：為證券交易提供集中登記、存管與結算服務，不以盈利為目的的法人。經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理部門批準。

　　④證券服務機構：投資咨詢機構、財務顧問機構、資信評級機構、資產(chǎn)評估機構、會計事務所從事證券服務業(yè)務，須經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構和有關主管部門批準。

　　3、對證券公司監(jiān)管的法律規(guī)定

　　4、發(fā)行股票、債券的條件

　　5、被禁止的證券交易行為

　　6、股票、債券上市條件和程序

　　證券發(fā)行以籌資為目的。條件：向不特定對象發(fā)行債券的;向特定對象發(fā)行證券累計超過200人的。應當聘請具有保薦資格的機構擔任保薦人。向不特定對象發(fā)行超過5000萬元的，應當由承銷團承銷。代銷、包銷最長期限不能超過90天。

　　股票發(fā)行條件：具備健全的組織機構;持續(xù)盈利，財務狀況良好;最近三年財務無虛假記錄、重大違法行為。

　　債券發(fā)行條件：股份有限公司凈資產(chǎn)不低于3000萬元，有限責任公司凈資產(chǎn)不低于6000萬元;累計債券余額不超過凈資產(chǎn)的40%;最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息;籌集資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策;債券利率不超過國家限定的利率水平;

　　7、上市公司收購的概念、方式

　　概念：控股或兼并的目的。

　　方式：要約收購、協(xié)議收購、其他合法方式

　　8、掌握政府集中統(tǒng)一監(jiān)督管理制度的內容

　　例題：

　　1、證券法的基本原則：保護投資者合法權益的原則;公開、公平、公正原則;平等、自愿、有償、誠實信用原則;合法原則;分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的原則;國家集中統(tǒng)一監(jiān)管與行業(yè)自律相結合的原則。

　　2、債券上市的條件：債券期限一年以上;發(fā)行額不得低于5000萬元;

　　3、《證券法》明令禁止的證券交易行為：①內幕交易行為;②操縱證券市場行為;③虛假陳述和信息誤導行為;④欺詐客戶行為。

　　4、當投資者持有一個上市公司30%股份時，繼續(xù)收購，則需要要約收購。

　　5、結算風險基金用于因技術故障、操作失誤、不可抗力造成的證券登記結算機構的損失。

　　6、證券交易所設立風險基金是從其收取的交易費用、席位費、會員費中按一定比例提取。

　　7、公司發(fā)行新股必須具備的條件：前一次發(fā)行的股份已募足，并間隔一年以上。

　　　　　　　2010年度中級經(jīng)濟師考試精選百套模擬試題

　　　　　　　2010年經(jīng)濟師考試考前沖刺完全指南專題