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　　【應收管理模塊初始化工作】

　　(一)控制參數和基礎信息的設置

　　1.控制參數的設置

　　(1)基本信息的設置

　　主要包括企業名稱、銀行賬號、啟用年份與會計期間設置。

　　注意：應收/應付管理模塊啟用之前應先設置啟用期間并啟用業務系統。

　　(2)壞賬處理方式設置(應收模塊)

　　企業應當按期估計壞賬損失，計提壞賬準備，當某一應收款項全部確認為壞賬時，應根據其金額沖減壞賬準備，同時轉銷相應的應收款項金額。

　　在賬套使用過程中，如果當年已經計提過壞賬準備，則壞賬處理方式這一參數不能更改;如確需更改的，只能在下一年修改。

　　在金蝶KIS10.0版本中，不提供壞賬損失處理的功能模塊，如發生壞賬，可以直接在賬務處理模塊填制記賬憑證。

　　(3)應收款/應付核銷方式的設置

　　應收款核銷是確定收款與銷售發票、應收單據之間對應關系的操作，即指明每一次收款是哪幾筆銷售業務款項。一般提供按單據、按存貨等核銷方式。

　　應付款核銷是確定付款與采購發票、應付單據之間對應關系的操作，即指明每一次付款是哪幾筆采購業務款項。一般提供按單據、按存貨等核銷方式。

　　金蝶KIS軟件中，本功能直接在核銷處理時選擇即可。

　　(4)規則選項

　　應收/應付管理模塊的規則選項一般包括：核銷是否自動生成憑證、預收沖應收是否生成轉賬憑證等。

　　金蝶KIS中，核銷后可以直接生成記賬憑證。

　　2.基礎信息的設置

　　(1)設置會計科目

　　設置會計科目是指定義應收/應付管理模塊憑證制單所需的基本科目。

　　設置會計科目操作圖解

　　(2)設置對應科目的結算方式

　　設置對應科目的結算方式即設置對應科目的收款/付款方式，主要包括現金、支票、匯票等。

　　金蝶KIS中，對應科目的計算方式在錄入單據時直接選擇。

　　(3)設置賬齡區間

　　設置賬齡區間是指為進行應收賬款/應付賬款賬齡分析，根據欠款時間，將應收賬款/應付賬款劃分為若干等級，以便掌握客戶/供應商欠款時間的長短。

　　金蝶KIS中，在查看賬齡分析表時，可同時設置賬齡區間，故可以不提前設置。

　　設置賬齡區間操作圖解

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