四、實務操作題

　　【答案】

　　基礎資料：

　　(1)單擊左下角開始一程序一金蝶KIS教學版一工具一賬套管理，進入賬套管理界面，初次登錄系統默認用戶名為Admin，密碼為空。

　　(2)單擊確定即可進入賬套管理界面。

　　(3)單擊“新建”進入新建賬套界面，中財會計公司02;數據庫路徑(D：\);公司名稱(中財會計公司)。

　　(4)單擊確定建賬完成。

　　(5)打開金蝶KIS教學版一單擊【登錄到】后的復選框一進入系統登錄賬套選擇界面，選擇中財會計公司一確定進入金蝶KIS教學版主界面。

　　(6)單擊主界面左下角基礎設置一系統參數一系統信息，根據資料錄入信息。

　　(7)單擊會計期間一設置會計年度一設置會計期間一確定。

　　(8)單擊財務參數一設置賬套啟動期間1月及相關財務參數。

　　(9)單擊出納參數一啟用期間1月。

　　(10)單擊業務參數一啟用期間1月一確定一是一是一是一確定。

　　(11)基礎設置一會計科目一文件一從模板中引入科目一選擇模板類型(新會計準則科目)一引入一選擇科目(建議全選，除資料另有要求外)一確定～引入成功一確定。

　　第一題

　　(1)新增計量單位組;基礎設置一計量單位一新增一輸入計量單位組(重量)一確定。

　　(2)新增計量單位：基礎設置一計量單位一選擇計量單位組，選擇后將光標移到右邊空白處單擊一新增一錄入代碼、名稱及換算率(代碼可自行設定為l，名稱為公斤，換算率默認)一確定。

　　(3)基礎設置一會計科目一選擇“1403一原材料”科目一修改一選擇數量金額輔助核算一選擇計量單位組(重量)及缺省單位(公斤)一保存一退出。新增一輸入科目代碼、科目名稱(5101.01一工資、5101.02一折舊費)一保存一退出一關閉。

　　(4)初始化一科目初始數據一根據資料錄入數據。

　　(5)基礎設置一核算項目一部門(注：單擊“部門”后將光標移到右邊空白處單擊”)一新增一根據資料錄入代碼、名稱一保存一退出一否。單擊職員(注：單擊“職員”后將光標移到右邊空白處單擊”)一新增一根據資料錄入代碼、名稱及所屬部門一保存一退出一否一關閉。

　　第二題

　　(1)基礎設置一憑證字一新增一輸入“現付”一貸方必有一選擇“1001庫存現金”確定一關閉。

　　(2)賬務處理一憑證錄入一憑證字“現付”一憑證號“l”一附件張數“根據資料填寫”一日期“根據經濟業務發生時間填寫(2012年1月25日)”一雙擊摘要“簡要填寫所發生經濟業務內容”一科目及金額錄入(借：管理費用580，銷售費用lO00，貸：庫存現金1580)一文件一保存模式憑證一名稱(維修費)一類別(新增一費用類)——選擇費用類一確定一確定一關閉。

　　第三題

　　應收應付一客戶名稱一日期“根據業務發生時間修改”一收款類型“單擊可選擇”一結算賬戶、結算方式、結算金額錄入一錄入完后將光標移至下面表格第一行第一格“源單編號”一選源單一雙擊付款單位一保存一退出。

　　第四題

　　單擊需要定義公式的單元格。例：現金的年初欄：選定單元格一插入一函數一選擇總賬下的ACCT函數一按“F7"進入公式引導輸入一單擊科目代碼右邊的黃色按鈕一選擇會計科目，例如“現金”一確認一單擊“至”右邊的黃色按鈕一選擇會計科目，例如“現金”一確認一按F7一選擇取數類型中期初余額一F7一選擇本位幣一錄入會計年及起止會計期間一確定。(科目日取數函數ACCTEXT)文件一另存為一錄入報表名稱一保存。

　　第五題

　　工資管理一職員一選擇要修改職員李林一修改一確定。

　　第六題

　　初始化一固定資產初始數據一根據資料錄入。錄入過程具體操作如下(基本方法與新增固定資產的卡片的步驟基本一致)：

　　(1)資產類別：單擊“資產類別”按鈕，調出固定資產類別定義窗口一新增一代碼自定義一根據資料錄入相關名稱及科目一新增。

　　(2)資產編碼、名稱、入賬日期、使用狀況、變動方式等資料錄入。計量單位單擊計量單位后的按鈕進行選擇。

　　(3)部門及其他：主要是為固定資產計提折舊和進行費用分攤提供依據的，因此需要設置使用部門、固定資產及累計折舊的核算科目、折舊費用的核算科目等。使用部門和折舊費用分配可以是單一部門，也可以是多個部門共同分攤。

　　(4)原值與折舊：原幣金額為計提固定資產折舊的原價，也有外幣核算的功能，在幣別里選擇外幣，然后手工填入匯率;本幣金額會根據原幣金額*匯率計算后自動填列;減值準備根據實際情況填列;而凈殘值也由系統自動計算填列;折舊方法根據實際情況進行選擇。保存一是一確定。

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