1、多選題

　　下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理策略工具的使用中，正確的是( )。

　　A、甲企業(yè)成立風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門履行企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)，但是現(xiàn)實(shí)中企業(yè)往往只能辨識(shí)出一部分風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)于未能辨識(shí)出的風(fēng)險(xiǎn)，甲企業(yè)只能采用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)

　　B、乙企業(yè)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的策略，屏蔽員工訪問(wèn)某些網(wǎng)站的權(quán)限

　　C、丙企業(yè)是一家進(jìn)出口貿(mào)易公司，主要貿(mào)易對(duì)象是歐元區(qū)。為了防止匯率波動(dòng)給企業(yè)造成的嚴(yán)重?fù)p失，該企業(yè)決定采取風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略，利用期貨進(jìn)行套期保值，

　　D、丁企業(yè)與銀行簽訂了一項(xiàng)應(yīng)急資本協(xié)議，風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，該企業(yè)可以從銀行獲得相應(yīng)的資金用于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

　　【正確答案】ABCD

　　【答案解析】選項(xiàng)A屬于風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān);選項(xiàng)B屬于風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避;選項(xiàng)C屬于風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖;選項(xiàng)D屬于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

　　2、單選題

　　甲公司是一家生產(chǎn)遮陽(yáng)用品的企業(yè)，2013年公司在保留原有業(yè)務(wù)的同時(shí)，進(jìn)入雨具生產(chǎn)業(yè)務(wù)從風(fēng)險(xiǎn)管理策略的角度看，甲公司采取的策略是( )。

　　A、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

　　B、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換

　　C、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

　　D、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)

　　【正確答案】C

　　【答案解析】本題考核的是風(fēng)險(xiǎn)管理策略的7種工具的運(yùn)用，這道題里是戰(zhàn)略上的多種經(jīng)營(yíng)，是風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖里常見的例子之一。

　　3、多選題

　　某礦業(yè)集團(tuán)近期收購(gòu)了厄瓜多爾銅礦,集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理部派李輝駐該銅礦擔(dān)任中方管理人員,并負(fù)責(zé)該銅礦的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。根據(jù)該國(guó)現(xiàn)有情況,李輝建議集團(tuán)采取以下措施:向國(guó)際保險(xiǎn)公司對(duì)該項(xiàng)目政治風(fēng)險(xiǎn)投保,在原料、零配件的采購(gòu)上適當(dāng)以當(dāng)?shù)仄髽I(yè)優(yōu)先。李輝用以應(yīng)對(duì)該銅礦風(fēng)險(xiǎn)的措施有( )。

　　A、風(fēng)險(xiǎn)控制

　　B、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

　　C、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

　　D、風(fēng)險(xiǎn)保留

　　【正確答案】AC

　　【答案解析】風(fēng)險(xiǎn)管理工具共有七種:風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和風(fēng)險(xiǎn)控制。向國(guó)際保險(xiǎn)公司對(duì)該項(xiàng)目政治風(fēng)險(xiǎn)投保屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移,在原料、零配件的采購(gòu)上適當(dāng)以當(dāng)?shù)仄髽I(yè)優(yōu)先屬于風(fēng)險(xiǎn)控制(控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率)。

　　4、單選題

　　R國(guó)W公司于2002年發(fā)行了名為Pioneer的巨災(zāi)債券。該債券能夠同時(shí)為北美颶風(fēng)、歐洲風(fēng)暴以及美國(guó)加利福尼亞和日本地震提供救災(zāi)資金保障。這種具有金融衍生品特性的債券，屬于風(fēng)險(xiǎn)管理策略工具中的( )。

　　A、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

　　B、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化

　　C、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

　　D、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

　　【正確答案】C

　　【答案解析】本題考核“風(fēng)險(xiǎn)管理策略的工具”的知識(shí)點(diǎn)。Pioneer巨災(zāi)債券，同時(shí)為北美颶風(fēng)、歐洲風(fēng)暴和美國(guó)加利福尼亞、美國(guó)中心和日本地震提供保障。該種債券屬于保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化的一種，保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化是指利用保險(xiǎn)資產(chǎn)證券化技術(shù)，通過(guò)構(gòu)造和在資本市場(chǎng)上發(fā)行保險(xiǎn)連接型證券，使保險(xiǎn)市場(chǎng)上的風(fēng)險(xiǎn)得以分割和標(biāo)準(zhǔn)化，將承保風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到資本市場(chǎng)。簡(jiǎn)單的理解即通過(guò)該種債券將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到資本市場(chǎng)上，所以選項(xiàng)C正確。

　　5、單選題

　　風(fēng)險(xiǎn)管理策略由四大部分組成，其中明確公司要承擔(dān)什么風(fēng)險(xiǎn)和承擔(dān)多少的部分是( )。

　　A、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度

　　B、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性標(biāo)準(zhǔn)

　　C、風(fēng)險(xiǎn)管理的工具選擇

　　D、全面風(fēng)險(xiǎn)管理的資源配置

　　【正確答案】A

　　【答案解析】風(fēng)險(xiǎn)管理策略的組成部分：

　　①風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度。明確公司要承擔(dān)什么風(fēng)險(xiǎn)。承擔(dān)多少。

　　②全面風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性標(biāo)準(zhǔn)。明確怎樣衡量我們的風(fēng)險(xiǎn)管理工作成效。

　　③風(fēng)險(xiǎn)管理的工具選擇。明確怎樣管理重大風(fēng)險(xiǎn)。

　　④全面風(fēng)險(xiǎn)管理的資源配置。明確如何安排人力、財(cái)力、物資、外部資源等風(fēng)險(xiǎn)管理資源。

　　風(fēng)險(xiǎn)偏好是企業(yè)希望承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)范圍。

　　6、單選題

　　甲公司是一家大型生產(chǎn)制造企業(yè)。為了防止操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，甲公司增加了控制和管理環(huán)節(jié)，結(jié)果導(dǎo)致效率降低。甲公司增加控制的成本屬于( )。

　　A、糾正成本

　　B、懲治成本

　　C、預(yù)防成本

　　D、評(píng)估成本

　　【正確答案】C

　　【答案解析】本題考核風(fēng)險(xiǎn)管理成本與效益。預(yù)防成本是指為了防止風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，而在組織內(nèi)部采取目標(biāo)制定、跟蹤監(jiān)督、事項(xiàng)識(shí)別和應(yīng)對(duì)防范措施所花費(fèi)的成本費(fèi)用，以及因此增加了控制和管理環(huán)節(jié)而降低了業(yè)務(wù)效率所造成的直接、間接損失。為防止操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，甲公司發(fā)生的因增加控制和管理環(huán)節(jié)而降低業(yè)務(wù)效率的損失屬于預(yù)防成本。

　　7、多選題

　　我國(guó)某大型制造業(yè)企業(yè)設(shè)定了風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)，以下設(shè)定中，充分體現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引要求的是( )。

　　A、確保將風(fēng)險(xiǎn)控制在與公司總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)

　　B、確保遵守有關(guān)法律法規(guī)

　　C、編制和提供真實(shí)、可靠的財(cái)務(wù)報(bào)告

　　D、由于目前經(jīng)營(yíng)情況穩(wěn)定，所以暫不制定危機(jī)處理計(jì)劃

　　【正確答案】ABC

　　【答案解析】我國(guó)《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》設(shè)定了風(fēng)險(xiǎn)管理如下的總體目標(biāo)，充分體現(xiàn)了這一思想。

　　(1)確保將風(fēng)險(xiǎn)控制在與公司總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi);

　　(2)確保內(nèi)外部，尤其是企業(yè)與股東之間實(shí)現(xiàn)真實(shí)、可靠的信息溝通，包括編制和提供真實(shí)、可靠的財(cái)務(wù)報(bào)告;

　　(3)確保遵守有關(guān)法律法規(guī);

　　(4)確保企業(yè)有關(guān)規(guī)章制度和為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)而采取重大措施的貫徹執(zhí)行，保障經(jīng)營(yíng)管理的有效性，提高經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率和效果，降低實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的不確定性;

　　(5)確保企業(yè)建立針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì)劃，保護(hù)企業(yè)不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失。所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。

　　8、單選題

　　下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案的說(shuō)法中，不正確的是( )。

　　A、風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案中的外部解決方案一般指外包

　　B、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施屬于風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案中的內(nèi)部解決方案

　　C、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)管理指的是僅僅管理影響企業(yè)主要目標(biāo)的多個(gè)主要風(fēng)險(xiǎn)

　　D、對(duì)于關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的分解要注意職能部門和業(yè)務(wù)單位之間的協(xié)調(diào)

　　【正確答案】C

　　【答案解析】關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)管理可以管理單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的多個(gè)關(guān)鍵成因，也可以管理影響企業(yè)主要目標(biāo)的多個(gè)主要風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)C的說(shuō)法不正確。

　　9、多選題

　　下列各項(xiàng)描述中屬于決策樹法的優(yōu)點(diǎn)的有( )。

　　A、對(duì)于決策問(wèn)題的細(xì)節(jié)提供了一種清楚的圖解說(shuō)明

　　B、大的決策樹可能過(guò)于復(fù)雜，不容易與其他人交流

　　C、能夠計(jì)算到達(dá)一種情形的最優(yōu)路徑

　　D、為了能夠用樹形圖表示，可能有過(guò)于簡(jiǎn)化環(huán)境的傾向

　　【正確答案】AC

　　【答案解析】主要優(yōu)點(diǎn)：對(duì)于決策問(wèn)題的細(xì)節(jié)提供了一種清楚的圖解說(shuō)明;能夠計(jì)算到達(dá)一種情形的最優(yōu)路徑。

　　局限性：大的決策樹可能過(guò)于復(fù)雜，不容易與其他人交流;為了能夠用樹形圖表示，可能有過(guò)于簡(jiǎn)化環(huán)境的傾向。

　　10、單選題

　　甲公司是一家化工企業(yè)，每年都對(duì)設(shè)備進(jìn)行檢修。甲公司在對(duì)設(shè)備故障風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析時(shí)，先將設(shè)備運(yùn)行情況劃分為幾種情景狀態(tài)，然后用隨機(jī)轉(zhuǎn)移矩陣描述這幾種狀態(tài)之間的轉(zhuǎn)移，最后用計(jì)算機(jī)程序計(jì)算出每種狀態(tài)發(fā)生的概率。甲公司采用的這種風(fēng)險(xiǎn)管理方法是( )。

　　A、事件樹分析法

　　B、馬爾科夫分析法

　　C、失效模式影響和危害度分析法

　　D、情景分析法

　　【正確答案】B

　　【答案解析】本題考核“馬爾科夫分析法”的知識(shí)點(diǎn)。馬爾科夫分析法通常用于對(duì)那些存在多種狀態(tài)(包括各種降級(jí)使用狀態(tài))的可維修復(fù)雜系統(tǒng)進(jìn)行分析。該方法主要圍繞“狀態(tài)”這個(gè)概念展開，而隨機(jī)轉(zhuǎn)移概率矩陣可用來(lái)描述狀態(tài)間的轉(zhuǎn)移，以便計(jì)算各種輸出結(jié)果。

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