9.根據《關于審理上市公司破產重整案件工作座談會紀要》的有關規定，下列說法不正確的是(　)。

　　A、上市公司進入破產重整程序后，除上市公司自行管理財產和營業事務外，由管理人履行原上市公司董事會、董事和高級管理人員承擔的職責和義務

　　B、上市公司重整計劃草案應當包括詳細的經營方案

　　C、管理人在上市公司破產重整程序中存在信息披露違法違規行為，由上市公司承擔責任

　　D、控股股東在上市公司破產重整程序前因違規擔保對上市公司造成損害的，制定重整計劃草案時應當根據其過錯對控股股東的股權作相應調整

　　【正確答案】C

　　【答案解析】本題考核上市公司破產重整的有關規定。根據規定，管理人在上市公司破產重整程序中存在信息披露違法違規行為的，應當依法承擔相應的責任。而不是由上市公司承擔責任，因此C的說法是不正確的。

　　10.甲公司長期不能清償乙銀行的到期貸款，被乙銀行申請破產。甲公司注冊地為A市，主要辦事機構所在地為B市;乙銀行注冊地為C市。對該破產案件有管轄權的是(　)。

　　A、C市人民法院

　　B、B市人民法院

　　C、A市或B市人民法院

　　D、A市或B市或C市人民法院

　　【正確答案】B

　　【答案解析】本題考核點是破產案件的管轄。企業破產案件由債務人住所地人民法院管轄。債務人住所地是指企業主要辦事機構所在地。

　　11.甲公司嚴重資不抵債，因不能清償到期債務向法院申請破產。下列財產屬于債務人財產的是(　)。

　　A、甲公司購買的一批在途貨物，但尚未支付貨款

　　B、甲公司從乙公司租用的一臺設備

　　C、甲公司抵押給銀行的一處廠房

　　D、甲公司受乙公司委托有償保管的一臺汽車

　　【正確答案】C

　　【答案解析】本題考核點是債務人財產。債務人財產包括破產申請受理時屬于債務人的全部財產，以及破產申請受理后至破產程序終結前債務人取得的財產。債務人已經設定擔保的財產屬于債務人的財產，因此，選項C正確。

　　12.某債務人有9位債權人，債權總額為1100萬元。其中某銀行的債權額為300萬元，由債務人的房產作抵押。當債權人會議審查管理人的報酬時，下列情形可以通過的是(　)。

　　A、有6位債權人同意，其代表的債權額為350萬元

　　B、有5位債權人同意，其代表的債權額為450萬元

　　C、有4位債權人同意，其代表的債權額為550萬元

　　D、有3位債權人同意，其代表的債權額為650萬元

　　【正確答案】B

　　【答案解析】本題考核點是債權人會議的表決。債權人會議審查管理人的報酬決議屬于一般決議，由出席會議的有表決權的債權人過半數通過，并且其所代表的債權額占無財產擔保債權總額的1/2以上，本題C、D選項債權人未過半數，不能通過。本題無財產擔保債權總額為1100-300=800(萬元)，A選項未達到1/2以上。

　　13.關于股票交易，下列表述正確的是(　)。

　　A、投資者可以自行進入證交所進行股票交易

　　B、投資者必須書面委托該證券公司代其買賣證券

　　C、我國上海與深圳兩家證券交易所的交易時間為每周一至周五開市，法定假日不開市

　　D、交易市場開市后，如遇偶發事故，可宣布暫停交易。在宣布之前已成交的買賣無效

　　【正確答案】C

　　【答案解析】本題考核股票交易。進入證券交易所參與集中交易的，必須是證券交易所的會員。投資者如欲參與證券市場交易，必須到證券登記公司開立證券賬戶，然后憑此證券賬戶與證券公司簽訂證券交易委托協議，并在證券公司開立證券交易賬戶，以書面、電話以及其他方式，委托該證券公司代其買賣證券。交易市場開市后，如遇偶發事故，可宣布暫停交易。在宣布之前已成交的買賣仍然有效。

　　14.關于股票公開發行的方式，下列表述不正確的是(　)。

　　A、發行人及其主承銷商應合理設定單一網上申購賬戶的申購上限，原則上不超過本次網上發行股數的1%

　　B、單個投資者只能使用一個合格賬戶申購新股，網下網上申購參與對象分開

　　C、向定價詢價對象配售的股票，在約定的期間內不得上市流通

　　D、向詢價對象配售(網下發行)和向一般投資者網上發行作為同一次發行，發行價格相同

　　【正確答案】A

　　【答案解析】本題考核股票公開發行的方式。發行人及其主承銷商應合理設定單一網上申購賬戶的申購上限，原則上不超過本次網上發行股數的1‰。

　　15.根據《上海證券交易所股票上市規則》的規定，上市公司出現下列情況的，不屬于交易所實施終止上市的情況是(　)。

　　A、未在法定期限內披露年度報告或者中期報告，且公司股票已停牌2個月

　　B、上市公司被吸收合并

　　C、股東大會在公司股票暫停上市期間作出終止上市的決議

　　D、因股權分布發生變化不具備上市條件觸及標準，其股票被暫停上市后，公司在暫停上市6個月內股權分布仍不具備上市條件

　　【正確答案】A

　　【答案解析】本題考核股票暫停上市的相關規定。選項A屬于實施退市風險警示的情況。

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