11.根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的規(guī)定，上市公司出現(xiàn)下列情況的，需要交易所實施暫停上市的有(　)。

　　A.因未在法定期限內(nèi)披露年度報告或者中期報告，其股票被實施退市風(fēng)險警示后，公司在兩個月內(nèi)仍未披露應(yīng)披露的年度報告或者中期報告

　　B.因最近一個會計年度經(jīng)審計的凈資產(chǎn)為負值或者被追溯重述后為負值，其股票被實施退市風(fēng)險警示后，公司披露的最近一個會計年度經(jīng)審計的期末凈資產(chǎn)繼續(xù)為負值

　　C.因股權(quán)分布發(fā)生變化不具備上市條件，其股票被實施停牌后，未在停牌后1個月內(nèi)向本所提交解決股權(quán)分布問題的方案

　　D.公司股本總額發(fā)生變化不具備上市條件

　　【正確答案】ABCD

　　【答案解析】本題考核股票暫停上市的相關(guān)規(guī)定。

　　12.A企業(yè)欠B企業(yè)100萬元，C企業(yè)作為連帶保證人與B企業(yè)簽訂了保證合同，后來A企業(yè)向人民法院申請重整。在重整計劃執(zhí)行期間，B企業(yè)為了保證自己的權(quán)益，約定A企業(yè)只需要償還70萬元。若A企業(yè)履行了承諾，償還了B企業(yè)70萬元。則下列說法正確的有(　)。

　　A.剩余的30萬元，A企業(yè)不用再向B企業(yè)償還

　　B.剩余的30萬元，C企業(yè)不用向B企業(yè)償還

　　C.剩余的30萬元，由C企業(yè)償還

　　D.剩余的30萬元，由A企業(yè)緩解后與C企業(yè)共同償還

　　【正確答案】AC

　　【答案解析】本題考核重整計劃的效力。債權(quán)人對債務(wù)人的保證人和其他連帶債務(wù)人所享有的權(quán)利，不受重整計劃的影響，可以依據(jù)原合同約定行使權(quán)利。

　　13.根據(jù)票據(jù)法律制度的規(guī)定，下列選項中，構(gòu)成票據(jù)質(zhì)押的有(　)。

　　A.出質(zhì)人在匯票上記載了“質(zhì)押”字樣而未在匯票上簽章的

　　B.出質(zhì)人在匯票粘單上記載了“質(zhì)押”字樣并在匯票上簽章的

　　C.出質(zhì)人在匯票上記載了“質(zhì)押”字樣并在匯票上簽章的，但是未記載背書日期的

　　D.出質(zhì)人在匯票上記載了“為擔保”字樣并在匯票上簽章的

　　【正確答案】BCD

　　【答案解析】本題考核點是票據(jù)質(zhì)押背書。以匯票設(shè)定質(zhì)押時，出質(zhì)人在匯票上只記載了“質(zhì)押”字樣而未在票據(jù)上簽章的，或者出質(zhì)人未在匯票、粘單上記載“質(zhì)押”字樣而另行簽訂質(zhì)押合同、質(zhì)押條款的，不構(gòu)成票據(jù)質(zhì)押。

　　14.下列有關(guān)匯票的表述中，不符合《票據(jù)法》的規(guī)定的有(　)。

　　A.匯票未記載出票金額的，可由持票人補寫

　　B.匯票未記載出票日期的，匯票無效

　　C.匯票未記載付款地的，以出票人的營業(yè)場所、住所或經(jīng)常居住地為付款地

　　D.匯票未記載付款日期的，為出票后10日付款

　　【正確答案】ACD

　　【答案解析】本題考核匯票的記載事項。《票據(jù)法》規(guī)定，匯票上必須記載下列事項，否則匯票無效：表明“匯票”的字樣;無條件支付的委托;確定的金額;付款人名稱;收款人名稱;出票日期;出票人簽章。因此選項A不符合規(guī)定，選項B符合規(guī)定。另外，支票上的收款人名稱是可以補記的。(2013年教材P332、348)《票據(jù)法》規(guī)定，匯票上未記載付款地的，以付款人的營業(yè)場所、住所或者經(jīng)常居住地為付款地，因此，選項C不符合規(guī)定;《票據(jù)法》規(guī)定，匯票上未記載付款日期的，視為見票即付。因此，選項D不符合規(guī)定。

　　15.《企業(yè)國有資產(chǎn)法》對國家出資企業(yè)的要求規(guī)定中，包括(　)。

　　A.國家出資企業(yè)對其動產(chǎn)、不動產(chǎn)和其他財產(chǎn)依照法律、行政法規(guī)以及企業(yè)章程享有占有、使用、收益和處分的權(quán)利

　　B.國家出資企業(yè)應(yīng)當依法建立和完善法人治理結(jié)構(gòu)，建立健全內(nèi)部監(jiān)督管理和風(fēng)險控制制度

　　C.國家出資企業(yè)應(yīng)當依照法律、行政法規(guī)以及企業(yè)章程的規(guī)定，向出資人分配利潤

　　D.國家出資企業(yè)依照法律規(guī)定，通過職工代表大會或者其他形式，實行民主管理

　　【正確答案】ABCD

　　【答案解析】本題考核法律對國家出資企業(yè)的要求。本題四個選項的說法均是正確的。

　　16.目前，《反壟斷法》所稱“國務(wù)院反壟斷執(zhí)法機構(gòu)”包括(　)。

　　A.國家工商總局

　　B.國家發(fā)改委

　　C.商務(wù)部

　　D.最高檢察院

　　【正確答案】ABC

　　【答案解析】本題考核點是反壟斷機構(gòu)。目前《反壟斷法》所稱“國務(wù)院反壟斷執(zhí)法機構(gòu)”主要指國家工商總局、國家發(fā)改委和商務(wù)部。

　　17.下列各項中屬于資本項目的有(　)。

　　A.資本轉(zhuǎn)移

　　B.非生產(chǎn)及非金融資產(chǎn)的收買或放棄

　　C.衍生產(chǎn)品投資

　　D.貿(mào)易收支

　　【正確答案】ABC

　　【答案解析】本題考核資本項目的內(nèi)容。選項D屬于經(jīng)常項目的內(nèi)容，因此不選。

　　18.下列關(guān)于合格境內(nèi)機構(gòu)投資者(簡稱QDII)制度的管理環(huán)節(jié)中，屬于國家外匯管理局職責范圍的有(　)。

　　A.境外投資業(yè)務(wù)的市場準入

　　B.投資品種的確定

　　C.QDII機構(gòu)境外投資額度管理

　　D.資金匯兌管理

　　【正確答案】CD

　　【答案解析】本題考核合格境內(nèi)機構(gòu)投資者制度。我國的QDII包括三類機構(gòu)，即商業(yè)銀行代客境外理財、保險資金境外運用和基金管理公司等境外證券投資。根據(jù)職責分工，銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會分別負責銀行、證券和保險等境外投資業(yè)務(wù)的市場準入，包括資格審批、投資品種確定以及相關(guān)風(fēng)險管理;國家外匯管理局負責QDII機構(gòu)境外投資額度、賬戶及資金匯兌管理等。

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