二、多項選擇題

　　1.ABCE[解析]客戶檔案主要包括：①借款企業及擔保企業的“三證”，即營業執照、法人代碼本、稅務登記證;②借款企業及擔保企業的信用評級資料;③借款企業及擔保企業的開戶情況;④借款企業及擔保企業的驗資報告;⑤借款企業及擔保企業近3年的主要財務報表，包括資產負債表、損益表、現金流量表等，上市公司、“三資”企業需提供經審計的年報;⑥企業法人、財務負責人的身份證或護照復印件;⑦反映該企業經營、資信(如是“三資”企業，還應提交企業批準證書、公司章程等)及歷次貸款情況的其他資料。

　　2.ABC[解析]一般借款人申請貸款展期，應向銀行提交的法定申請文件有：①展期申請;②如果是合資企業和股份制企業，還應提供董事會關于申請貸款展期的決議文件或其他有效授權文書;③借款人申請保證貸款、抵押貸款、質押貸款展期的，還應當由保證人、抵押人、出質人出具同意的書面證明。

　　3.ABCDE[解析]關注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。關注類貸款的具體標準包括：①借款人的固定資產貸款項目出現重大的不利于貸款償還的因素(如基建項目工期延長、預算調增過大);②借款人的銷售收入、經營利潤下降或出現流動性不足的征兆，一些關鍵財務指標出現異常性的不利變化或低于同行業平均水平;③借款人或有負債(如對外擔保、簽發商業匯票等)過大或與上期相比有較大幅度上升;④借款人經營管理存在重大問題或未按約定用途使用貸款;⑤借款人或擔保人改制(如分立、兼并、租賃、承包、合資、股份制改造等)對貸款可能產生不利影響等。

　　4.AB[解析]市場價值法的優點主要在于，它能夠及時承認資產和負債價值的變化，因此能夠較為及時地反映信貸資產質量發生的問題。銀行可根據市場價格的變化為其資產定值，而不必等到資產出售時才能知道凈資產的狀況。

　　5.ABCDE[解析]影響貸款價格的主要因素有貸款成本、貸款占用的經濟資本成本、貸款風險程度、貸款費用、借款人的信用及與銀行的關系、銀行貸款的目標收益率、貸款供求狀況、貸款的期限、借款人從其他途徑融資的融資成本。

　　6.BCE[解析]依法收貸的步驟是：向人民法院提起訴訟(或者向仲裁機關申請仲裁)，勝訴后向人民法院申請強制執行，故A選項說法不正確。勝訴后債務人自動履行的，則無需申請強制執行，故B選項說法正確。在起訴前或者起訴后，為了防止債務人轉移、隱匿財產，債權銀行可以向人民法院申請財產保全。故C選項說法正確。對于借貸關系清楚的案件，債權銀行也可以不經起訴而直接向人民法院申請支付令。故D選項說法不正確。對于扭虧無望、無法清償到期債務的企業，可考慮申請其破產。故E項說法正確。

　　7.ABCE[解析]固定資產貸款在發放和支付過程中，借款人出現以下情形的，貸款人應與借款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發放和支付：①信用狀況下降;②不按合同約定支付貸款資金;③項目進度落后于資金使用進度;④違反合同約定，以化整為零的方式規避貸款人受托支付。

　　8.BCDE[解析]①貸款期限應符合相應授信品種有關期限的規定;②貸款期限一般應控制在借款人相應經營的有效期限內;③貸款期限應與借款人資產轉換周期及其他特定還款來源的到賬時間相匹配;④貸款期限還應與借款人的風險狀況及風險控制要求相匹配。

　　9.ABCE[解析]保證合同的條款審查主要應注意以下條款：被保證的貸款數額;借款人履行債務的期限;保證的方式;保證擔保的范圍;保證期間;雙方認為需要約定的其他事項。

　　10.ABCE[解析]還本付息通知單應載明：貸款項目名稱或其他標志、還本付息的日期、當前貸款余額、本次還本金額、付息金額以及利息計算過程中涉及的利率、計息天數、計息基礎等。

　　11.ABCDE[解析]一級檔案存檔后，原則上不允許借閱。如在下列特殊情況下，確需借閱一級檔案的，必須提交申請書，經部門負責人簽批同意后，方可辦理借閱手續：①貸款展期辦理抵押物續期登記的;②變更抵押物權證、變更質押物品的;③提供給審計、稽核部門查閱的;④提交法院進行法律訴訟、債權債務重組或呆賬核銷的;⑤須補辦房產證、他項權益證書或備案登記的。

　　12.ABCDE[解析]貸款總結評價的內容主要包括：①貸款基本評價。就貸款的基本情況進行分析和評價，重點從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選擇等方面進行總結;②貸款管理中出現的問題及解決措施。分析出現問題的原因，說明針對問題采取的措施及最終結果，從中總結經驗，防范同類問題重復發生，對發生后的妥善處理提出建議;③其他有益經驗。對管理過程中其他有助于提升貸后管理水平的經驗、心得和處理方法進行總結。

　　13.ABCD[解析]普通準備金的計提基數有：①選擇以全部貸款余額作基數;②為了避免普通準備金與專項準備金的重復計算，選擇以全部貸款扣除已提取專項準備金后的余額為基數;③選擇以正常類貸款余額或者正常類貸款加上關注類貸款余額為基數。

　　14.ABCDE[解析]普通準備金的計提比例一般確定一個固定比例，或者確定計提比例的上限或下限;專項準備金的計提比例由商業銀行按照各類貸款的歷史損失概率確定;對于沒有內部風險計算體系的銀行，監管當局往往規定一個參考比例;特別準備金的計提比例由商業銀行或監管當局按照國別或行業等風險的嚴重程度確定。

　　15.AB[解析]財產保全分為兩種：訴前財產保全和訴中財產保全。

　　16.ABCD[解析]有關法律法規規定下列債權或者股權不得作為呆賬核銷：①借款人或者擔保人有經濟償還能力，未按期償還的銀行債權;②違反法律法規的規定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權;③行政干預逃廢或者懸空的銀行債權;④銀行未向借款人和擔保人追償的債權;⑤其他不應當核銷的銀行債權或者股權。

　　17.ABCDE[解析]信貸有廣義和狹義之分，廣義的信貸指一切以實現承諾為條件的價值運動形式，包括存款、貸款、擔保、承兌、賒欠等活動。狹義的公司信貸專指銀行的信用業務活動，包括銀行與客戶往來發生的存款業務和貸款業務。

　　18.ABC[解析]按貸款期限劃分，公司信貸的種類有短期貸款、中期貸款、長期貸款。

　　19.ABDE[解析]公司信貸的原則包括：合法合規原則，效益性、安全性和流動性原則，平等、自立、公平和誠實信用原則，公平競爭、密切協作原則。利潤最大化原則不是公司信貸的原則的內容。

　　20.ABCD[解析]對細分市場的評估除了考慮其規模和發展潛力之外，還要對其吸引力作出評價。波特認為有5種力量決定整個市場或其中任何一個細分市場的長期的內在吸引力。這5個群體是：同行業競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產品、購買者和供應商。

　　21.ACD[解析]金融企業是指在中華人民共和國境內依法設立的國有及國有控股商業銀行、政策性銀行、信托投資公司、財務公司、城市信用社、農村信用社以及中國銀行業監督管理委員會依法監督管理其他國有及國有控股金融企業(金融管理公司除外)。

　　22.ABCDE[解析]影響貸款價格的主要因素有：貸款成本、貸款風險程度、貸款費用、借款人與銀行的關系、銀行貸款的目標收益率、貸款供求狀況、貸款的期限、借款人從其他途徑融資的融資成本。

　　23.ABCDE[解析]根據《貸款通則》第19條規定：①應當如實提供貸款人要求的資料(法律規定不能提供者除外)，應當向銀行如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況，配合貸款人的調查、審查和檢查;②應當接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關生產經營、財務活動的監督;③應當按借款合同約定用途使用貸款;④應當按借款合同的約定及時清償貸款本息;⑤將債務全部或部分轉讓給第三方的，應當取得貸款人的同意;⑥有危及貸款人債權安全的情況時，應當及時通知貸款人，同時采取保全措施。

　　24.ABCDE[解析]為保障信貸業務的正常開展，借款人應符合以下要求：①有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已清償。沒有清償的，已經作出銀行認可的償還計劃。這一要求的實質是借款人必須資信狀況良好，有按期償還貸款本息的能力;②除不需要經工商部門核準登記的事業法人外，應當經過工商部門辦理年檢手續，只有經過工商部門的年檢并辦理年檢手續，才能核實借款人近期的狀況，才能保證法人資格的合法性;③已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶;④除國務院規定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計未超過其凈資產總額的50%;⑤借款人的資產負債率符合銀行的要求。銀行為提高貸款的安全性，通常希望借款人保持較低的資產負債率;⑥申請中長期貸款的，新建項目的企業法人所有者權益與項目所需總投資的比例不低于國家規定的投資項目資本金比例。

　　25.ABCE[解析]商業銀行固定資產貸款貸前調查報告一般包括：借款人資信情況、項目合法性要件取得情況、投資估算與資金籌措安排情況、項目情況、項目配套條件落實情況、項目效益情況、還款能力、擔保情況、銀行業金融機構收益預測、結論性意見。

　　26.ACDE[解析]可持續增長率的假設條件有：①公司的資產周轉率將維持當前水平;②公司的銷售凈利率將維持當前水平，并且可以涵蓋負債的利息;③公司保持持續不變的紅利發放政策;④公司的財務杠桿不變;⑤公司未增發股票，增加負債是其唯一的外部融資來源。

　　27.BDE[解析]監管條件主要包括財務維持、股權維持、信息交流和其他監管條件。

　　28.CDE[解析]中型工業企業必須滿足以下條件：①從業人員數在300～2000人以下;②銷售額在3000萬～30000萬元以下;③資產總額在4000萬～40000萬元以下。銷售額在3000萬元以下是小型工業企業必須滿足的條件之一。從業人員數在600～3000人以下是中型建筑業企業必須滿足的條件之一。

　　29.ABCDE[解析]面談中需了解的信息有：①客戶的公司狀況，包括歷史沿革、股東背景與控股股東情況、管理團隊、資本構成、組織架構、產品情況、所在行業情況、所在區域經濟狀況、經營現狀等;②客戶的貸款需求狀況，包括貸款目的、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款條件等;③客戶的還貸能力，包括主營業務狀況、現金流量構成、經濟效益、還款資金來源、保證人的經濟實力等;④抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權屬、價值、變現難易程度等;⑤客戶與銀行關系，包括客戶與本行及他行的業務往來狀況、信用履約記錄等。

　　30.CDE[解析]A選項應該是消費者購買來自另一行業的替代品的品牌轉換成本越低，行業的風險就越大;B選項應該是某行業的替代品對需求和價格的影響越強，行業的風險就越高。

　　31.ABCD[解析]公司信貸理論的發展主要經歷了真實票據理論、資產轉換理論、預期收入理論和超貨幣供給理論四個階段。

　　32.ABCDE[解析]目前，商業銀行堅持“區別對待，擇優扶植”的原則，具體實踐上要做到：①貸款的發放和使用應當符合國家的法律、行政法規和監管部門發布的行政規章;②按國家經濟發展計劃和產業政策的要求，區分輕重緩急，使貸款的投向能突出重點;③要根據企業的經營管理和經濟效益選擇貸款對象，從企業資金的實際需要出發，把握貸款投放的合理性，嚴格區分優劣;④要按程序辦理貸款，防止違規現象發生。

　　33.ABCDE[解析]商業銀行應根據民營企業的現實需求設計出合適的銀行產品和服務，主要是手續簡便、快捷的貸款產品和方便的中間業務。故A選項符合題意。外商獨資企業是商業銀行希望得到的業務伙伴，但其對商業銀行的金融產品和服務的要求也較高。商業銀行要想與之建立長期的業務合作關系，必須在提高產品和服務水平的同時，選派對現代金融理論及金融創新理論均有較高造詣的高素質客戶經理前往接洽，以保證業務的順利開展。故B選項符合題意。合資和合作經營企業都有外資參與，基本上是比較規范的現代股份制企業，經營規模較大，經營業績良好，是商業銀行重點爭取的對象。故C選項符合題意。現階段。隨著我國國有企業改革的推進，商業銀行應做好兩手準備，一方面，仍重點爭取有大量融資和中間產品服務需求的大型重點國有企業。另一方面，應在整體評估的基礎上，慎重選擇處于困境中的中小型國有企業為服務對象。

　　34.ABCDE[解析]市場細分是指銀行把公司信貸客戶按一種或幾種因素加以區分，使區分后的客戶需求在一個或多個方面具有相同或相近的特征，以便確定客戶政策。市場細分的目的是使銀行針對不同子市場的特殊但又相對同質的需求和偏好，有針對性地采取一定的營銷組合策略和營銷工具，以滿足不同客戶群的需要。其中屬于同一細分市場的客戶，他們的需求和欲望具有相似性，屬于不同細分市場的客戶對同一產品的需求和欲望存在明顯的區別。市場細分是銀行營銷戰略的重要組成部分，其作用表現在：①有利于選擇目標市場和制定營銷策略;②有利于發掘市場機會，開拓新市場，更好地滿足不同客戶對金融產品的需要;③有利于集中人力、物力投入目標市場，提高銀行的經濟效益。

　　35.BD[解析]目前中長期貸款多采用浮動利率的方式計息，或采用前期固定、后期浮動的混合利率方式計息。

　　36.ACDE[解析]面談過程中，調查人員可以按照國際通行的信用“6C”標準原則，即品德(Character)、資本(Capital)、還款能力(Capacity)、抵押(Collateral)、經營環境(Condition)和控制(Control)，從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關系等方面集中獲取客戶的相關信息。

　　37.ABCDE[解析]區域風險是指受特定區域的自然、社會、經濟、文化和銀行管理水平等因素影響，而使信貸資產遭受損失的可能性，這既包括外部因素引發的區域風險，也包括內部因素導致的區域風險。分析一個特定區域的風險，關鍵是要判斷信貸資金的安全會受到哪些因素影響，什么樣的信貸結構最恰當，風險成本收益能否匹配等。相對于自然環境、經濟水平等外在因素，銀行內部管理的差異和影響也非常重要。

　　38.ACE[解析]在此公式中，A是范疇權重，B是范圍內的最低值，C是范圍內的最高值，D是個體值。故A、C選項說法正確，B選項說法不正確。在債務指標和違約債務的計算中，要將B、C顛倒過來，最低值權重最高，最高值權重為0。C為最高值，其權重為0。故D選項說法不正確。E選項說法正確。

　　39.ABCDE[解析]存貨和應收賬款等資產的季節性增加需要現金去滿足其增長的需要，一個主要的融資渠道是銀行貸款，故A選項符合題意。源自長期銷售增長的核心流動資產增長，必須由長期融資來實現，向銀行申請貸款是融資渠道之一，故B選項符合題意。公司如果連續幾年利潤較低或幾乎沒有利潤，就會損失掉大量現金，因而公司就需要依靠銀行借款來應付各種支出，故C選項符合題意。公司可能會遇到意外的非預期性支出，比如保險之外的損失、設備安裝、與公司重組和員工解雇相關的費用、法律訴訟費等，一旦這些費用超過了公司的現金儲備，就會導致公司的借款需求。故D、E選項符合題意。

　　40.ACDE[解析]通過對季節性增長借款企業現金流的預測及月度或季度營運資本投資、銷售和現金水平的分析，銀行可以決定季節性銷售模式是否創造季節性借款需求，即公司是否具有季節性銷售模式。如果有，季節性銷售模式是否足以使公司產生季節性借款需求，評估營運資本投資需求的時間和金額，決定合適的季節性貸款結構及償還時間表。

　　三、判斷題

　　1.A[解析]信貸產品是指特定產品要素組合下的信貸服務方式，主要包括貸款、擔保、承兌、信用支持、保函、信用證和承諾等。

　　2.A[解析]我國人民幣貸款利率按貸款期限劃分，可分為短期貸款利率、中長期貸款利率及票據貼現利率。短期貸款利率可分為6個月以下(含6個月)和6個月～1年(含1年)兩個檔次，中長期貸款利率可分為1～3年(含3年)、3～5年(含5年)以及5年以上三個檔次。

　　3.B[解析]中國銀監會下發的《綠色信貸指引》，對銀行業金融機構開展綠色信貸提出了明確要求。

　　4.B[解析]資金平均成本是指每一單位的資金所花費的利息、費用額，它不考慮未來利率費用變化后的資金成本變動，主要用來衡量銀行過去的經營狀況。資金邊際成本是指銀行每增加一個單位的投資所需花費的利息、費用額。因為它反映的是未來新增資金來源的成本，所以在資金來源結構變化，尤其是在市場利率變化的條件下，以資金邊際成本作為新貸款定價的基礎較為合適。

　　5.A[解析]銀行業金融機構需建立綠色信貸考核評價和獎懲體系，公開綠色信貸戰略、政策及綠色信貸發展情況。

　　6.A[解析]在固定資產貸款中，如為轉貸款、國際商業貸款及境外借款擔保項目，應提交國家計劃部門關于籌資方式、外債指標的批文。

　　7.B[解析]盈虧平衡點與經營杠桿有著直接的聯系，高經營杠桿行業中的企業需要達到較高水平的銷售收入來抵消較高的固定成本，這些企業的盈虧平衡點普遍也較高。

　　8.B[解析]若某一行業幾乎所有成本都是固定成本，經營杠桿相對也會較高。在達到收支平衡點后，銷售每增加一個單位，營業利潤就會增加幾乎相同的單位。因為不管生產量有多大，成本幾乎都沒有變化。另外，如果某一行業的成本幾乎全部是變動成本，在產量和銷售上升時，營業利潤并不會出現較大的漲幅，因為成本也會隨之增加。

　　9.A[解析]批量轉讓是指金融企業對一定規模的不良資產(10戶/項以上)進行組包，定向轉讓給資產管理公司的行為。金融企業應進一步完善公司治理和內控制度，不斷提高風險管理能力，建立損失補償機制，及時提足相關風險準備。不良資產批量轉讓工作應堅持依法合規、公開透明、競爭擇優、價值最大化原則。

　　10.B[解析]通常情況下，季節性負債增加并不能滿足季節性資產增長所產生的資金需求。在銷售高峰期，應收賬款和存貨增長的速度往往要大于應付賬款和應計費用增長的速度。

　　11.B[解析]銀行出借貨幣只是暫時出讓貨幣的使用權，仍然保留對借出貨幣的所有權，所以，它的貨幣借出是要得到償還的。

　　12.A[解析]我國商業銀行辦理收付類業務實行“誰委托、誰付費”的收費原則，不得向委托方以外的其他單位或個人收費。

　　13.A[解析]經濟資本是指在一定置信度水平上，在一定時間內，為彌補銀行非預期損失所需的資本，其大小根據銀行資產的實際風險程度計算而得到。

　　14.B[解析]在信貸產品同構性較強時，各銀行的產品差異不大，此時只能通過增加產品的附加價值來維持一種產品的競爭優勢。

　　15.B[解析]金融企業是指在中華人民共和國境內依法設立的國有及國有控股商業銀行、政策性銀行、信托投資公司、財務公司、城市信用社、農村信用社以及中國銀行業監督管理委員會依法監督管理的其他國有及國有控股金融企業(金融管理公司除外)。

掃描/長按二維碼幫助銀行考試通關

了解2018最新考試資訊

了解2018年核心考點

下載各科目歷年真題

了解銀行從業通關秘籍

銀行從業萬題庫 | 微信搜索"萬題庫銀行從業考試"

　　相關推薦：

　　2018銀行專業資格報名時間及入口 | 報名流程

　　銀行專業資格考試報名條件(初中級) | 免考條件

　　考試吧策劃：銀行專業資格考試報考指南專題

　　關注萬題庫銀行從業考試微信， 了解更多報名信息

　　2018年銀行專業資格考試時間(初中級) | 考試科目

　　銀行專業資格考試教材 | 考試大綱 | 考試介紹

　　歷年銀行專業資格真題及答案|解析|估分|下載