二、多項選擇題

　　1.BC[解析]B選項委托貸款是由委托人提供資金，銀行作為受托人代委托人發放、監督使用并協助收回的貸款，其間銀行只收手續費，不代墊資金，也不承擔貸款風險;C選項特定貸款是由國務院批準并對貸款可能造成的損失采取補救措施后責成銀行發放的貸款，因而銀行不需承擔貸款風險。

　　2.DE[解析]A選項是按貸款期限劃分的;B選項是按貸款保障方式劃分的;C選項是按貸款經營模式劃分的。

　　3.ABCE[解析]對于房屋建筑的估價，主要考慮房屋和建筑物的用途及經濟效益、新舊程度和可能繼續使用的年限、原來的造價和現在的造價等因素。

　　4.BCDE[解析]不良資產批量轉讓工作應堅持依法合規、公開透明、競爭擇優、價值最大化原則。

　　5.BCD[解析]《貸款通則》第18條第1款規定，借款人可自主向主辦銀行或其他銀行的經辦機構申請貸款并依條件獲得貸款。借款人向第三方轉讓債務前，必須征得銀行同意。

　　6.ABC[解析]商業銀行信貸人員針對貸款客戶的前期調查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業務，是否投入更多的時間和精力進行后續的貸款洽談，以及是否需要正式開始貸前調查工作。貸款的利率和最高額度都在正式開始貸前調查工作之后才能確定。

　　7.AD[解析]風險因素加權打分的優點在于，可以將難以定量的風險量化，從而解決了不同國別風險難以進行比較的難題。其缺陷是受評價機構主觀影響比較大，如果風險因素設置不同或賦予權重有差異，對同樣的國別.評價的結果可能大相徑庭。因此，為了保持其具有較高的準確性，就需要不斷地反饋結果，及時修正。

　　8.ABDE[解析]信貸平均損失比率從靜態上反映了目標區域信貸資產整體質量，故A選項說法正確。信貸資產相對不良率大于l時，說明目標區域信貸風險高于銀行一般水平，反之，目標區域信貸風險低于銀行一般水平。不良率變幅為負時，說明資產質量上升，區域風險下降。利息實收率用于衡量目標區域信貸資產的收益實現情況。加權平均期限用于衡量目標區域信貸資產的期限結構。

　　9.ABD[解析]擬進行固定資產重置的借款公司在向銀行申請貸款時，通常會提出明確的融資需求，同時銀行也能通過評估以下幾方面來達到預測需求的目的：①公司的經營周期，資本投資周期，設備的使用年限和目前狀況;②影響固定資產重置的技術變化率。

　　10.ABCDE[解析]公司低利潤可能引起借款需求，銀行可以通過分析公司的損益表和經營現金流量表來評估公司盈利能力下降所產生的影響，故A、C選項符合題意。共同比損益表將收益和支出量化為銷售百分比的形式，使得收益和支出量之間的關系更為清晰，故B選項符合題意。在實際借款需求分析中，公司的盈利趨勢也是非常重要的，因為經濟具有波動性，單獨一年的經營利潤不能全面衡量盈利變化對現金流狀況和借款需求的長期影響，故D選項符合題意。此外，在分析公司的借款需求中，行業風險和業務風險分析等也是非常重要的，故E選項符合題意。

　　11.BDE[解析]銀行業金融機構應大力促進節能減排和環境保護，從戰略高度推進綠色信貸，加大對綠色經濟、低碳經濟、循環經濟的支持，防范環境風險和社會風險，并以此優化信貸結構，更好地服務實體經濟。

　　12.DE[解析]在客戶法人治理結構評價中，對控股股東行為分析主要考慮以下幾個關鍵要素：控股股東與客戶之間是否存在關聯交易;控股股東及其關聯方是否占有客戶資金;客戶是否為控股股東及其關聯方提供連環擔保;股東之間是相互獨立還是利益關系人，或最終的所有者為同一人。

　　13.ABD[解析]建設投資按用途可分為工程費用、工程其他費用及預備費。工程費用包括建筑工程費用、設備購置費用、安裝工程費用。預備費包括基本預備費和漲價預備費。

　　14.BCDE[解析]設備選擇評估的主要內容一般有：①設備的生產能力和工藝要求;②選擇的設備具有較高的經濟性;③設備的配套性;④設備的使用壽命和可維護性;⑤設備的可靠性。

　　15.ABD[解析]銀行業金融機構應重點關注其客戶及其重要關聯方在建設、生產、經營活動中可能給環境和社會帶來的危害及相關風險。

　　16.ABCDE[解析]抵押擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金和實現抵押權的費用。如果抵押合同另有規定的，按照規定執行。

　　17.ABE[解析]營運能力是指通過借款人經營中各項資產周轉速度所反映出來的借款人資產運用效率，它不僅能反映借款人的資產管理水平和資產配置組合能力，而且也影響著借款人的償債能力和盈利能力。

　　18.BCE[解析]對于房地產開發貸款，在報審時除提供常規送審資料，還需提供項目規劃投資許可證、建設許可證、開工許可證、完成各項立項手續的證明文件;已經取得貸款項目的土地使用權證(終止時間不早于貸款終止時間);相應貸款項目開發方案或可行性報告;貸款項目申報用途與其功能相符性分析、有效滿足當地房地產市場需求分析;自有資金情況。A選項為對外勞務承包工程貸款需送審資料;D選項屬于項目融資貸款需送審資料。

　　19.ABCE[解析]實貸實付的核心要義包括：①滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的。滿足有效信貸需求是信貸風險管理的最基本要求;②按進度發放貸款是實貸實付的基本要求。在貸款發放過程中，要求根據項目進度和借款人項目資金運用情況按比例發放貸款，及時慎重地調整貸款發放的節奏和數量。從風險管理的角度，在借款人自有資金未及時足額到位的情況下，貸款資金全額發放的風險非常大，違反信貸管理的最基本準則;③受托支付是實貸實付的重要手段;④協議承諾是實貸實付的外部執行依據。實貸實付要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發放條件、支付方式、接受監督以及違約責任等事項。

　　20.ABCDE[解析]對工程設計方案的分析評估包括兩個方面：總平面布置方案分析、主要工程設計方案分析。其中對項目總平面布置的合理性分析應從以下幾方面入手：①是否滿足生產工藝流程順暢;②是否符合國土規劃、土地管理和城市規劃的要求;③布置是否緊湊，能否適應場內為運輸的要求;④是否符合衛生、安全要求;⑤能否節約用地、節約投資;⑥是否經濟合理。

　　21.ABCE[解析]客戶主營業務的演變主要有以下幾種情形：①行業轉換型，如由原來側重貿易轉向實業;②產品轉換型，如由原來側重生產某種產品轉向生產另一種產品;③技術變換型，如由原來生產某種產品轉向生產另一種產品;④股權變更型，如由于股權變更，新股東注入新的資產與業務，原客戶的主營業務隨之改變;⑤業務停頓型，如原客戶經營業務不善，因擁有物業便放棄具體經營而改為出租物業等。

　　22.ACD[解析]A選項品德是對借款人聲譽的衡量;C選項還款能力即對借款人未來現金流變動趨勢及波動性、借款人管理水平的衡量;D選項商業銀行對抵押品的要求權級別越高，抵押品的市場價值越大，變現能力越強，則貸款的風險就越低。

　　23.ABDE[解析]在進行原輔料供給分析時，對所需要的主要原輔料的名稱、品種、規格、化學和物理性質以及其他質量上的要求加以了解。故A選項符合題意。在評估時，應根據項目的設計生產能力、選用的工藝技術和使用的設備來估算所需原輔料的數量，并分析預測其供應的穩定性和保證程度。故B選項符合題意。一般來說，項目主要投入物的價格是影響項目經濟效益的關鍵因素之一，所以不但要觀察主要投入物價格目前的變化動向，還要預測其未來的變化趨勢。故C選項不符合題意。在評估時，應分析計算其運輸能力和運輸費用，以作出正確的評價。故D選項符合題意。在評估時，應分析擬建項目存儲設施規模是否適應生產的連續性，其原輔料的儲備量是否合理。故E選項符合題意。

　　24.ABCDE[解析]對工業項目而言，必須要進行環境保護方案分析。在對環境保護方案進行分析時，應抓住以下幾個環節：①審查環境影響報告;②審查治理方案;③審查建設總投資與總設計;④分析環境保護的經濟性。

　　25.ACDE[解析]財產擔保可分為不動產、動產和權利財產(例如股票、債券、保險單等)擔保。故A、C、D、E選項符合題意。企業保證屬于人的擔保，故B選項不符合題意。

　　26.ABCD[解析]中外合資、合作企業的企業法人提供的保證，需要提交董事會出具的同意擔保的決議及授權書，董事會成員簽字的樣本，同時提供由中國注冊會計師事務所出具的驗資報告或出資證明。

　　27.ADE[解析]一般短期借款用途證明文件主要包括原輔材料采購合同、產品銷售合同、進出口商務合同。對于票據貼現，應出具經承兌的匯票、行內有關部門對票據真偽(包括核定密押)進行鑒定的材料、承兌人資信證明或說明文件。

　　28.ABDE[解析]向銀行申請短期貸款時，借款人應提交的資信審查文件有：①借款人已在工商部門辦理年檢手續的營業執照;②初次借款的借款人還需提交公司章程;③若借款人為外商投資企業，需提交合資/合作企業的合同、章程及合同、章程的批復文件及批準證書，資本金到位情況的證明(驗資報告等);④借款人近3年的經財政部門或會計師事務所審計的財務報表(包括資產負債表、損益表和財務狀況變動表);⑤貸款證;⑥借款人信用等級證明材料或其他證明借款人資信情況的材料。

　　29.ABCD[解析]當事人發生貸款合同糾紛后，可以通過第三人調解、當事人協商和解、仲裁或訴訟等方式加以解決。

　　30.AB[解析]貸款法律關系的主體，狹義而言即指貸款合同主體，包括借款人和貸款人。廣義上的貸款法律關系主體還包括貸款委托人、擔保人。

　　31.ABCD[解析]制約一個項目規模大小的因素主要有：①國民經濟發展規劃、戰略布局和有關政策;②項目所處行業的技術經濟特點;③生產技術和設備、設施狀況;④資金和基本投入物;⑤其他生產建設條件(土地使用權取得、交通運輸、環境保護、人員編制、設備供應等)。

　　32.AC[解析]訂立保證合同時，最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，保證人與商業銀行訂立合同時需明確，以免因理解不同發生糾紛。

　　33.CDE[解析]貸款項目的相對收益水平是決定貸款項目盈利能力的根本因素，其影響因素主要包括貸款利率水平、行業收益水平和貸款項目市場前景。

　　34.ABCD[解析]依法清收包括：提起訴訟、財產保全、申請支付令、申請強制執行、申請債務人破產。.

　　35.CDE[解析]再貸款是指中央銀行對金融機構發放的貸款，是中央銀行資產業務的重要組成部分。主要有三類：①為解決流動性不足的需要而發放的貸款;②為處置金融風險的需要而發放的貸款;③用于特定目的的貸款。

　　36.ABE[解析]貸款發放時，需用到的其他類先決條件文件有：①政府主管部門出具的同意項目開工批復;②項目土地使用、規劃、工程設計方案的批復文件;③貸款項目(概)預算資金(包括自籌資金)已全部落實的證明;④有關對建設項目的投保證明;⑤股東或政府部門出具的支持函;⑥會計師事務所出具的驗資報告和注冊資本占用情況證明;⑦法律意見書;⑧財務報表;⑨其他一切必要的批文、許可或授權、委托、費用函件等。

　　37.ACDE[解析]貸款發放中借款合同條款的審查應著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，借款合同中的必備條款有：①貸款種類;②借款用途;③借款金額;④貸款利率;⑤還款方式;⑥還款期限;⑦違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。

　　38.BCD[解析]貸款發放的先決條件文件中，與登記、批準、備案、印花稅有關的文件主要指：①借款人所屬國家主管部門就擔保文件出具的同意借款人提供該擔保的文件;②海關部門就同意抵押協議項下進口設備抵押出具的批復文件;③房地產登記部門就抵押協議項下房地產抵押頒發的房地產權利及其他權利證明;④工商行政管理局就抵押項下機器設備抵押頒發的企業動產抵押物登記證;⑤車輛管理所就抵押協議項下車輛抵押頒發的車輛抵押登記證明;⑥已繳納印花稅的繳付憑證;⑦貸款備案證明等。A選項保險權益轉讓相關協議屬于擔保類的文件;E選項股東或政府部門出具的支持函屬于其他類文件。

　　39.BCE[解析]不得抵押的財產有：土地所有權;耕地、宅基地(但有特別規定的除外)，自留地、自留山等集體所有的土地使用權;學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體的教育設施、醫療衛生設施和其他社會公益設施;所有權、使用權不明或者有爭議的財產;依法被查封、扣押、監管的財產;依法不得抵押的其他財產。

　　40.ABCE[解析]供應階段的核心是進貨，信貸人員應重點分析貨品質量、貨品價格、進貨渠道、付款條件。技術水平為生產階段中信貸人員應重點調查的方面。

　　三、判斷題

　　1.B[解析]為保障信貸業務的正常開展，借款人應符合以下要求：有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已清償;沒有清償的，已經作出銀行認可的償還計劃，即已與銀行達成有關貸款展期的協議。

　　2.A[解析]如果買方擁有討價還價能力，則買方一定會利用它。購買者主要通過其壓價與要求提供較高的產品或服務質量的能力來影響行業中現有企業的盈利能力。

　　3.B[解析]行業壁壘，即行業進入壁壘，指行業內已有企業對準備進入或正在進入該行業的新企業所擁有的優勢，或者說是新企業在進入該行業時所遇到的不利因素和限制。

　　4.A[解析]在實際借款需求分析中，因為經濟具有波動性，單獨一年的經營利潤不能全面衡量盈利變化對現金流狀況和借款需求的長期影響，因此還要進行公司盈利趨勢分析。

　　5.A[解析]固定資產重置的原因主要是設備自然老化和技術更新。

　　6.A[解析]由于目標客戶的選擇實際上是一個市場定位問題，而市場定位又是一個市場細分的問題，因此選擇目標客戶就要選擇細分市場，瞄準客戶群。

　　7.B[解析]客戶生產階段的核心是技術，信貸人員對客戶技術水平的分析主要可從研發能力、內外研發機構協作能力、科研成果三方面進行。

　　8.A[解析]項目總投資由建設投資、流動資金、投資方向調節稅和建設期利息四部分組成。

　　9.B[解析]固定資產折舊可用分類折舊法計算，也可以用綜合折舊法計算。目前企業固定資產實行分類折舊。

　　10.B[解析]擔保人所擔保的債權不得超出其抵押物的價值。財產抵押后，該財產的價值大于所擔保債權的余額部分，可再次抵押。但不得超出其余額部分。

　　11.B[解析]所有者權益代表投資者對凈資產的所有權，凈資產是借款人全部資產減去全部負債的凈額。

　　12.A[解析]付款條件主要取決于市場供求和商業信用兩個因素。

　　13.A[解析]年其他費用=(制造費用+管理費用+財務費用+銷售費用)-(工資及福利費+折舊費+維簡費+攤銷費+修理費+利息支出)，因此年其他費用不包括工資及福利費和折舊費。

　　14.A[解析]遞延資產按實際發生值計算，與遞延資產有關的建設期間發生的利息和匯兌損失應計入遞延資產價值。

　　15.B[解析]對于機器設備的估價，主要考慮的因素是無形損耗和折舊，估價時應扣除折舊。

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