60.內部欺詐是指( )。

　　A.商業銀行內部員工因過失沒有按照雇傭合同、內部員工守則、相關業務及管理規定操作或者辦理業務造成的風險，主要包括園過失、未經授權的業務或交易行為以及超越授權的活動

　　B.員工故意騙取、盜用財產或違反監管規章、法律或公司政策導致的損失

　　C.商業銀行員工由于知識、技能匱乏而給商業銀行造成的風險

　　D.違反就業、健康或安全方面的法律或協議，包括勞動法和合同法等，造成個人工傷賠付或因性別、種族歧視事件導致的損失

　　【答案與解析】正確答案：B

　　欺詐即有欺騙、詐取的意思，四個選項都是造成操作風險的人員因素，只有B有欺詐的行為。

　　61.下列操作風險損失數據收集步驟按時間順序排列正確的是( )。

　　(1)損失事件發生部門會同本部門的操作風險管理人員以及財務部門核實損失數據的真實性、準確性

　　(2)操作風險管理人員完成損失數據的錄入、上報

　　(3)操作風險管理人員就損失數據信息的完整性、規范性做出最后審查

　　(4)損失事件發生部門確認損失事件并收集損失數據信息

　　(5)損失事件發生部門向本部門、機構的操作風險管理人員提交損失數據信息

　　A.(1)(2)(3)(4)(5) B.(4)(1)(5)(3)(2)

　　C.(4)(2)(3)(I)(5) D. 1)(5)(3)(4)(2)

　　【答案與解析】正確答案：B

　　解答此類步驟題，要從選項人手，先分析(1)和(4)，顯然要先進行收集數據，然后才能進行核實，因此排除A、D，然后對比(1)和(2)，一般數據的錄入上報是收集工作的最后一步，所以考慮B為正確選項。最后，分析(5)、(3)的順序合理性，來驗證B是正確選項。

　　62.柜臺業務操作風險控制要點不包括( )。

　　A.完善規章制度和業務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規范和操作手冊，通過制度規范來防范操作風險

　　B.嚴格執行各項柜臺業務規定

　　C.設立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續，防止代理資金被擠占挪用;確保專款專用

　　D.加強崗位培訓，特別是新業務和新產品培訓，不斷提高柜員操作技能和業務水平

　　【答案與解析】正確答案：C

　　風險控制要點更主要的把重點放在了制度、系統、監督、培訓等大面上，而C中具體的措施相對于其他選項就顯得比較特殊了。