1.歷史模擬法計算VaR值時，存在的缺陷不包括( )。

　　A.風險包含著時間的變化，單純依靠歷史數據進行風險度量，將低估突發性的收益率波動

　　B.在計量較為龐大且結構復雜的資產組合風險時，工作量十分繁重

　　C.無法度量非線性金融工具的風險

　　D.以大量的歷史數據為基礎，對數據的依賴性強

　　答案：C

　　解析：C項，歷史模擬法克服了方差一協方差法的部分缺點，考慮到“肥尾”現象，且能計量非線性金融工具的風險。

　　2.目前，市場風險內部模型已成為市場風險的主要計量方法。但是，市場風險內部模型法也存在一定的局限性。市場風險內部模型方法未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發性小概率事件，因此需要采用( )、情景分析等方法對其分析結果進行補充。

　　A.敏感性分析

　　B.壓力測試

　　C.事后檢驗

　　D.缺口分析

　　答案：B

　　解析：市場風險內部模型法未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發性小概率事件，采用內部模型法的商業銀行應正確理解和運用市場風險內部模型的計算結果，并充分認識到內部模型的局限性，運用壓力測試和情景分析等方法對內部模型法進行補充。

　　3.關于事后檢驗，下列說法正確的是( )。

　　A.若兩者之間的差距較大，則表明該風險計量方法或模型的準確性和可靠性較高

　　B.若兩者之間的差距較小，則表明該風險計量方法事后檢驗的假設前提存在問題

　　C.若估算結果與實際結果近似，則表明該風險計量方法或模型的準確性和可靠性較低

　　D.若估算結果與實際結果近似，則表明該風險計量方法或模型的準確性和可靠性較高

　　答案：D

　　解析：事后檢驗是指將市場風險計量方法或模型估算結果與實際發生的損益進行比較，以檢驗計量方法或模型的準確性、可靠性，并據此對計量方法或模型進行調整和改進的一種方法。若估算結果與實際結果近似，則表明該風險計量方法或模型的準確性和可靠性較高;若兩者之間的差距較大，則表明該風險計量方法或模型的準確性和可靠性較低，或者是事后檢驗的假設前提存在問題;介于這兩種情況之間的檢驗結果，則暗示該風險計量方法或模型存在問題，但結論不確定。

　　4.參考國際銀行的最佳實踐，在正常市場條件下，通常市場風險報告的頻度最好是( )。

　　A.每天一次

　　B.每月三次

　　C.每周一次

　　D.每季度三次

　　答案：C

　　解析：市場風險報告的路徑和頻度可以參考以下的國際銀行業最佳實踐：①在正常市場條件下，通常每周向高級管理層報告一次;在市場劇烈波動的情況下，需要進行實時報告，但主要通過信息系統直接傳遞;②后臺和前臺所需的頭寸報告，應當每日提供，并完好打印、存檔、保管;③風險值和風險限額報告必須在每日交易結束之后盡快完成;④應高級管理層或決策部門的要求，風險管理部門應當有能力隨時提供各種滿足特定需要的風險分析報告，以輔助決策。

　　5.商業銀行應當根據不同的限額對控制風險的不同作用及其局限性，建立不同類型和不同層次的限額相互補充的合理限額體系，以有效控制市場風險。關于商業銀行市場風險限額管理，下列說法不正確的是( )。

　　A.商業銀行應當根據業務的性質、規模、復雜程度和風險承受能力設定限額

　　B.市場風險限額管理應完全獨立于流動性風險等其他風險類別的限額管理

　　C.制定并實施合理的超限額監控和處理程序是限額管理的一部分

　　D.管理層應當根據一定時期內的超限額發生情況，決定是否對限額管理體系

　　6.考慮到市場風險內部模型本身存在的一些缺陷，巴塞爾委員會要求在計算市場風險監管資本時，必須將計算出來的風險價值乘以一個乘數因子，使所得出的資本數額足以抵御市場發生不利變化可能對銀行造成的損失。這個乘數因子不得低于( )。

　　A.10

　　B.5

　　C.3

　　D.4

　　答案：C

　　解析：乘數因子一般由各國監管當局根據對銀行風險管理體系質量的評估自行確定，巴塞爾委員會規定該值不得低于3。

　　7.假定某商業銀行資產組合的收益為500萬元，所對應的稅率為20%，資本預期收益率為15%，為了覆蓋該資產組合可能產生的損失，商業銀行為該組合配置的經濟資本為200萬元，則該資產組合的經濟增加值為( )萬元。

　　A.300

　　B.400

　　C.370

　　D.800

　　答案：C

　　解析：經濟增加值EVA=稅后凈利潤一資本成本=稅后凈利潤一經濟資本×資本預期收益率=500×(1-20%)-200x15%=370(萬元)。

　　8.操作風險的人員因素主要是指因商業銀行員工發生內部欺詐、失職違規，以及因員工的知識技能匱乏、核心員工流失、違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風險。關于操作風險的人員因素，下列說法錯誤的是( )。

　　A.內部欺詐原因類別可分為未經授權交易、盜竊和欺詐兩類

　　B.缺乏足夠的后援替代人員，相關信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機制

　　C.員工越權行為包括濫用職權、對客戶交易進行誤導或者支配超出其權限的資金額度，或者從事未經授權的交易等，致使商業銀行發生損失的風險

　　D.核心雇員的流失體現為對普通人員依賴的風險

　　答案：D

　　解析：D項，核心雇員流失造成的風險體現為對關鍵人員過度依賴的風險，包括缺乏足夠的后備人員，關鍵信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機制等。

　　9.下列各項中，不屬于操作風險中因內部流程因素造成的風險的是( )。

　　A.系統缺陷

　　B.結算支付錯誤

　　C.文件合同缺陷

　　D.財務會計錯誤

　　答案：A

　　解析：操作風險中因內部流程因素造成的風險包括：財務會計錯誤、文件合同缺陷、產品設計缺陷、錯誤監控報告、結算支付錯誤和交易定價錯誤等方面。

　　10.“現金未及時送達網點以及對方商業銀行”屬于引起操作風險的內部流程中的哪一方面?( )

　　A.文件或合同缺陷

　　B.產品缺陷

　　C.結算支付錯誤

　　D.財務會計錯誤

　　答案：C

　　解析：結算支付錯誤是指因商業銀行結算支付系統失靈或延遲，如現金未及時送達網點或交易對方等。