二、多項選擇題(本類題共40小題，每小題l分，共40分。每小題備選答案中，有兩個或兩個以上符合題意的正確答案。多選、少選、錯選、不選均不得分)

　　1.評估基準日期應當是評估中確定( )時所實際采用的基準日期。

　　A.股價標準

　　B.匯率標準

　　C.稅率和費率標準

　　D.價格標準

　　2.下列屬于影響可轉(zhuǎn)換公司債券價值的因素為( )。

　　A.票面利率

　　B.轉(zhuǎn)股價格

　　C.股票波動率

　　D.轉(zhuǎn)殷期限

　　3.下列關于上市公司發(fā)行證券的陳述，正確的有( )。

　　A.上市公司增發(fā)可采用網(wǎng)下網(wǎng)上同時定價發(fā)行的方式

　　B.上市公司增發(fā)可采用上網(wǎng)定價發(fā)行和網(wǎng)下配售相結(jié)合的方式

　　C.上市公司非公開發(fā)行股票，應當由上市公司自行銷售

　　D.上市公司公開發(fā)行股票，應當由證券公司承銷

　　4.采用市盈率法估值的程序是( ).

　　A.計算出發(fā)行人的每股收益

　　B.根據(jù)二級市場的平均市盈率、發(fā)行人的行業(yè)情況(同類行業(yè)公司股票

　　的市盈率)、發(fā)行人的經(jīng)營狀況及其成長性等擬定發(fā)行市盈率

　　C.依據(jù)發(fā)行市盈率與每股收益的乘積決定估值

　　D.根據(jù)相關規(guī)則人為規(guī)定市盈率

　　5.保薦機構制作的投資價值研究報告應對影響發(fā)行價格的因素進行全面、客觀的分析。研究報告應至少包括( )。

　　A.發(fā)行人的行業(yè)分類、在行業(yè)中的地位及其對定價的影響

　　B.發(fā)行人與同行業(yè)上市公司股票一級市場定價的比較

　　C.發(fā)行人盈利能力和財務狀況對定價的影響

　　D.發(fā)行人募集資金投資項目對股票定價的影響

　　6.盈利預測的數(shù)據(jù)(合并會計報表)至少應包括( )。

　　A.會計年度營業(yè)收入

　　B.利潤總額

　　C.凈利潤

　　D.每股盈利

　　7.深交所資金申購上網(wǎng)實施辦法與上交所不同之處在于( )。

　　A.放寬投資者申購上限

　　B.申購單位

　　C.深交所規(guī)定，每一證券賬戶只能申購一次，同一證券賬戶的多次申購委托(包括在不同的營業(yè)網(wǎng)點各進行一次申購的情況)，除第一次申購外，均視為無效申購

　　D.上交所規(guī)定，每一證券賬戶只能申購一次，同一證券賬戶的多次申購委托(包括在不同的營業(yè)網(wǎng)點各進行一次申購的情況)，除第一次申購外，均視為無效申購

　　8.企業(yè)在改組為上市公司時，對承擔社會職能的非經(jīng)營性資產(chǎn)可以進行的處理模式包括( )。

　　A.將非經(jīng)營性資產(chǎn)和經(jīng)營性資產(chǎn)完全劃分開，非經(jīng)營性資產(chǎn)留在原企業(yè)

　　B.將非經(jīng)營性資產(chǎn)和經(jīng)營性資產(chǎn)完全劃分開，非經(jīng)營性資產(chǎn)組建為新的第三產(chǎn)業(yè)服務性單位，該部分由國有股持股單位所分得的紅利予以全部或部分地支持，使其生存和發(fā)展

　　C.完全分離經(jīng)營性資產(chǎn)和非經(jīng)營性資產(chǎn)，公司的社會職能分別由保險公司、教育系統(tǒng)、醫(yī)療系統(tǒng)等社會公共服務系統(tǒng)承擔，其他非經(jīng)營性資產(chǎn)以變賣、拍賣、贈與等方式處置

　　D.部分分離經(jīng)營性資產(chǎn)和非經(jīng)營性資產(chǎn)，公司繼續(xù)承擔部分社會職能

　　9.審計委員會的主要職責有( )。

　　A.提議聘請或更換外部審計機構

　　B.監(jiān)督公司的內(nèi)部審計制度及其實施

　　C.研究董事與經(jīng)理人員考核的標準，進行考核并提出建議

　　D.審核公司的財務信息及其披露

　　10.無形資產(chǎn)的處置與原企業(yè)的整體改組方案往往結(jié)合在一起考慮，一般采用的處置方式包括( )。

　　A.當企業(yè)整體改組為上市公司的時候，無形資產(chǎn)產(chǎn)權一般全部轉(zhuǎn)移到上市公司，由國有股權的持股單位，即原企業(yè)的上級單位享有無形資產(chǎn)產(chǎn)權的折股

　　B.當企業(yè)以分立或合并的方式改組，成立了對上市公司控股的公司的時候，直接作為投資折股，產(chǎn)權歸土市公司，控股公司不再使用該無形資產(chǎn)

　　C.當企業(yè)以分立或合并的方式改組，成立了對上市公司控股的公司的時候，產(chǎn)權歸上市公司，但允許控股公司或其他關聯(lián)公司有償或無償使用該無形資產(chǎn)

　　D.當企業(yè)以分立或合并的方式改組，成立了對上市公司控股的公司的時候，由控股公司和原企業(yè)的上級單位共同享有無形資產(chǎn)產(chǎn)權的折股