61、在自我評(píng)估法中，下列操作風(fēng)險(xiǎn) 與內(nèi)部控制評(píng)估的工作流程各階段，按 照先后順序排序結(jié)果是(D )。

　　(1)全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告

　　(2)控制活動(dòng)識(shí)別與評(píng)估

　　(3)制定與實(shí)施控制優(yōu)化方案

　　(4)報(bào)告自我評(píng)估工作與日常監(jiān) 控

　　(5)作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別于評(píng)估

　　A、(1)(2)(3)(4)(5) B、(4)(1)(5)(3)(2)

　　C、(4)(2)(3)(1)(5)D、(1)(5)(2)(3)(4)

　　【解析】整個(gè)過(guò)程描述的是自我評(píng)估法，所以 (4)報(bào)告自我評(píng)估工作與}1常監(jiān)督應(yīng)該是整個(gè)自我評(píng)估的最后一步，僅此就可以考慮D為正確選項(xiàng);然后我們 可以從第一步開始驗(yàn)證，(1)比(4)更貼近第一步，而第二 步就進(jìn)行研究控制活動(dòng)時(shí)間顯得過(guò)早，應(yīng)該

　　是先進(jìn)行(5)，然后通過(guò)(2)的評(píng)估來(lái)進(jìn)行(3)、所以整個(gè)過(guò)稃就是(1)、(5)

　　(2)、(3)、(4)、確保D的準(zhǔn)確性。

　　62、關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的下列說(shuō) 法，不正確的是( C)

　　A、根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操怍風(fēng)險(xiǎn)的能力，可以將操作風(fēng)險(xiǎn)劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作網(wǎng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)

　　B、不管盡多大努力，采用多好的措施，購(gòu)買多好的保險(xiǎn)，總會(huì)有操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生

　　C、商業(yè)銀行對(duì)于無(wú)法避免、降低、緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)束手無(wú)策

　　D、商業(yè)銀行應(yīng)為必須承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提損失準(zhǔn)備或分配資本金

　　【解析】C表述中出現(xiàn)了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理很消極的態(tài)度，而且在表達(dá)上沒(méi)有教材中的嚴(yán)密和書面，很容易就判斷出該選項(xiàng)是有問(wèn)題的。本題比較簡(jiǎn)單，因?yàn)镈很快就解釋了C的錯(cuò)誤。對(duì)于無(wú)法避免、降低、緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)可以計(jì)提損失準(zhǔn)備或者分配資本金。

　　63、在操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的方法中，( D)是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。

　　A、內(nèi)部評(píng)級(jí)法

　　B、基本指標(biāo)法

　　C、標(biāo)準(zhǔn)法

　　D、高級(jí)計(jì)量法

　　【解析】標(biāo)準(zhǔn)法的特征是八條產(chǎn)品線，基本指標(biāo)法用不到計(jì)量系統(tǒng)，只有高級(jí)計(jì)量法符合題意。選D，考生不要把“內(nèi)部操作”看做是 “內(nèi)部評(píng)級(jí)法 ”的特征，內(nèi)部評(píng)級(jí)法是信用風(fēng)險(xiǎn)中的方法，它經(jīng)常作為干擾項(xiàng)出現(xiàn)，要尤為注意。

　　64下列商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制措施中，屬于風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施的是( C)。

　　A、減少在不熟悉市場(chǎng)的交易

　　B、強(qiáng)化交易員限額交易制度

　　C、購(gòu)買未授權(quán)交易保險(xiǎn)

　　D、為操作風(fēng)險(xiǎn)分配資本金

　　【解析】考 生要了解根據(jù)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力，風(fēng)險(xiǎn)可以分為可規(guī)避的可降低的、可緩釋的、應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。本題中，四個(gè)選項(xiàng)分別就是控制這四種風(fēng)險(xiǎn)的 相應(yīng)措施。A是減少交易，是一種風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的措施。B是強(qiáng)化制度是對(duì)可降低的風(fēng)險(xiǎn)采取的措施。D是對(duì)必須要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)分配準(zhǔn)備金。只有C是風(fēng)險(xiǎn)緩釋的措施。 通常，風(fēng)險(xiǎn)緩釋的方案往往帶有一定的專業(yè)性，包括連續(xù)營(yíng)業(yè)方案，保險(xiǎn)和業(yè)務(wù)外包，就是其中的保險(xiǎn)措施。

　　65、商業(yè)銀行面對(duì)信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施嚴(yán)重受損以致影響正常業(yè)務(wù)運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)，不可 以通過(guò)( A)來(lái)進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋。

　　A、提高電子化水平以取代手工操作

　　B 、制定連續(xù)營(yíng)業(yè)方案

　　C、購(gòu)買電子保險(xiǎn)

　　D、IT系統(tǒng)災(zāi)難備援外包

　　【解析】題干中已經(jīng)指出信息基礎(chǔ)設(shè)施嚴(yán)重受損，為了不影響正常業(yè)務(wù)運(yùn)行，應(yīng)該輔助以手工操作，而A的方案恰恰相反。另外，換個(gè)角度解答此題，題目中已說(shuō)明是操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋，那么三種緩釋手段分別在B、C、D中有所體現(xiàn)了，只有A例外。