答案部分

　　一、單項選擇題

　　1.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P77

　　[10+(110-100)]/100=20%

　　2.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P50—55

　　個人存款可以分為：活期存款、定期存款、定活兩便存款、個人通知存款、教育儲蓄存款、保證金存款。

　　3.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P51-53

　　從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，每季度末月的20日為結付息，次日付息。所以A說法有誤。目前，各家銀行多采用逐筆計息法計算整存整取定期存款利息。所以B說法有誤。2004年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的上限，允許金融機構下浮存款利率。所以C說法有誤。

　　4.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P55

　　提前支取的定期儲蓄存款，支取部分按活期存款利率計付利息。

　　5.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P59-60

　　單位資本項目外匯賬戶包括貸款專戶、還貸專戶、發行外幣股票專戶、B股交易專戶等。

　　6.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P65

　　申請個人經營貸款的經營實體一般包括：個體工商戶、個人獨資企業投資人、合伙企業合伙人等。

　　7.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P55

　　教育儲蓄存款免繳儲蓄存款利息所得稅。

　　8.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P57

　　可以開立臨時存款賬戶的情形包括：設立臨時機構、異地臨時經營活動、注冊驗資。

　　9.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P57

　　單位通知存款是指單位類客戶在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知商業銀行，并約定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。

　　10.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P80

　　ACD采取的是間接標價法。

　　11.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P98

　　項目貸款承諾主要是為客戶報批項目可行性研究報告時，向國家有關部門表明銀行同意貸款支持項目建設的文件。

　　12.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P54

　　定期存款利率視期限長短而定，通常，期限越長，利率越高。

　　13.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P84

　　支付結算業務是銀行的中間業務，主要收入來源是手續費收入。

　　14.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P62

　　關注類貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響因素的貸款。

　　15.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P70

　　出口押匯是指銀行憑借獲得貨運單據質押權利有追索權地對信用證項下或出口托收項下票據進行融資的行為。

　　16.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P72

　　從業務運作的實質來看，福費廷就是遠期票據貼現。

　　17.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P73

　　商業銀行債券投資的目標，主要是平衡流動性和盈利性，并降低資產組合的風險、提高資本充足率。

　　18.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P84

　　在銀行為國際貿易提供的支付結算方式中，通常用匯款、信用證及托收。

　　19.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P71—72

　　出口商賣斷票據，放棄了對所出售票據的一切權益。

　　20.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P86

　　電匯多用于急需用款和大額匯款。

　　21.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P77

　　[100*8%+(98-102)]/102=3.9%

　　22.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P62

　　貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，后三類稱為不良貸款。

　　23.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P92-94

　　代理財政投資不屬于商業銀行的代理業務。

　　24.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P75

　　由政策性銀行發行的債券屬于金融債券。

　　25.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P81

　　利率互換是指交易雙方約定在未來的一定期限內，根據約定數量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。

　　26.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P56

　　基本存款賬戶簡稱基本戶，是指存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶。

　　27.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P57

　　保證金存款是商業銀行為保證客戶在銀行為客戶對外出具具有結算功能的信用工具，或提供資金融通后按約履行相關義務，而與其約定將一定數量的資金存入特定賬戶所形成的存款類別。

　　28.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P61

　　商業銀行發行金融債券應具備的條件之一是：核心資本充足率不低于4%。

　　二、多項選擇題

　　1.

　　【正確答案】：ACDE

　　【答案解析】：參見教材P50

　　存款是銀行最主要的資金來源，所以B說法有誤。

　　2.

　　【正確答案】：ABE

　　【答案解析】：參見教材P81-82

　　當利率看漲時，可將浮動利率債務類金融工具轉換成固定利率金融工具。所以C說法有誤。利率互換不需要進行本金的交換，所以D說法有誤。

　　3.

　　【正確答案】：ACD

　　【答案解析】：參見教材P60

　　商業銀行的短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同業拆借、證券回購協議和向中央銀行借款等形式。

　　4.

　　【正確答案】：BCDE

　　【答案解析】：參見教材P51-52

　　協定存款屬于單位存款，不屬于個人存款。

　　5.

　　【正確答案】：AD

　　【答案解析】：參見教材P52—58

　　活期存款可以在每季度結息日時，將利息計入本金作為下季的本金計算復利，所以B說法有誤。同一存款客戶只能在商業銀行開立一個基本存款賬戶，所以C說法有誤。目前我國銀行開辦的外幣存款業務幣種中，包括瑞士法郎，所以E說法有誤。

　　6.

　　【正確答案】：ABDE

　　【答案解析】：參見教材P61

　　商業銀行發行金融債券應具備的條件不包括C項。

　　7.

　　【正確答案】：ABCD

　　【答案解析】：參見教材P56

　　單位活期存款賬戶包括：基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。

　　8.

　　【正確答案】：AB

　　【答案解析】：參見教材P84

　　銀行的支付結算業務方式通常是采用匯款、信用證及托收。

　　9.

　　【正確答案】：AD

　　【答案解析】：參見教材P66

　　流動資金貸款按貸款方式可分為流動資金整貸整償貸款、流動資金整貸零償貸款、流動資金循環貸款和法人賬戶透支四種。其中流動資金整貸整償貸款是流動資金貸款中最常見的形式。

　　10.

　　【正確答案】：ABDE

　　【答案解析】：參見教材P98

　　貸款承諾業務可以分為：項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據發行便利四大類。

　　11.

　　【正確答案】：ABCE

　　【答案解析】：參見教材P55

　　教育儲蓄存款總額控制是：教育儲蓄起存金額為50元，本金合計最高限額為2萬元。所以D說法有誤。

　　12.

　　【正確答案】：AE

　　【答案解析】：參見教材P61

　　商業銀行向中央銀行借款有再貼現和再貸款兩種途徑。

　　13.

　　【正確答案】：ABCD

　　【答案解析】：參見教材P69—71

　　貿易融資工具主要有信用證、押匯、保理、福費廷。

　　14.

　　【正確答案】：ABCDE

　　【答案解析】：參見教材P8-86

　　關于旅行支票的說法，這五項都是正確的。

　　15.

　　【正確答案】：ACD

　　【答案解析】：參見教材P57

　　可以開立臨時存款賬戶的情形包括：設立臨時機構、異地臨時經營活動、注冊驗資。

　　16.

　　【正確答案】：ABCDE

　　【答案解析】：參見教材P74

　　我國商業銀行債券投資的對象主要包括國債、金融債券、中央銀行票據、資產支持證券、企業債券和公司債券。

　　17.

　　【正確答案】：BC

　　【答案解析】：參見教材P61

　　貸款是銀行最主要的資產，是銀行最主要的資金運用。

　　18.

　　【正確答案】：ABE

　　【答案解析】：參見教材P71

　　福費廷意為放棄。包括兩方面含義：一是出口商賣斷票據，放棄了對所出售票據的一切權益;二是銀行(包買人)買斷票據，也必須放棄對出口商所貼現款項的追索權，可能承擔票據拒付的風險。

　　19.

　　【正確答案】：CD

　　【答案解析】：參見教材P92

　　代收代付業務是商業銀行利用自身的結算便利，接受客戶委托代為辦理指定款項收付事宜的業務。目前主要是委托收款和托收承付兩類。

　　20.

　　【正確答案】：AC

　　【答案解析】：參見教材P96

　　我國銀行的擔保類業務分為銀行保函業務和備用信用證業務。

　　21.

　　【正確答案】：ABCDE

　　【答案解析】：參見教材P76-77

　　債券投資收益率包括：

　　①名義收益率(票面收益率);②即期收益率;③持有期收益率;④到期收益率。

　　22.

　　【正確答案】：AC

　　【答案解析】：參見教材P52

　　現實中通常1元起存，所以B說法有誤。整存零取和零存整取是定期存款的分類，所以D說法有誤。我國對活期存款實行按季度結息，所以E說法有誤。

　　23.

　　【正確答案】：BD

　　【答案解析】：參見教材P82

　　期權按行使權利的時限分為歐式期權和美式期權。

　　24.

　　【正確答案】：ABCD

　　【答案解析】：參見教材P51

　　銀行辦理儲蓄業務，應當遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。

　　25.

　　【正確答案】：ABDE

　　【答案解析】：參見教材P101

　　電子銀行渠道主要包括：網上銀行(利用計算機和互聯網)、電話銀行(利用電話等聲訊設備和電信網絡)、手機銀行(利用移動電話和移動通信網絡)、自助終端(多媒體自動終端、ATM自動柜員機等)。

　　26.

　　【正確答案】：ACE

　　【答案解析】：參見教材P75

　　政策性銀行、企業集團財務公司級其他金融機構也能夠發行金融債券，所以B說法有誤。國債是以國家信用為后盾的，而不是金融債，所以D說法有誤。

　　27.

　　【正確答案】：ADE

　　【答案解析】：參見教材P77

　　我國商業銀行的現金資產主要包括三項：一是庫存現金，二是存放中央銀行款項;三是存放同業及其他金融機構款項。

　　28.

　　【正確答案】：BCD

　　【答案解析】：參見教材P85

　　支票分為現金支票、轉賬支票、普通支票等。

　　三、判斷題

　　1.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P75

　　中央銀行票據簡稱央行票據或央票，是指中國人民銀行面向全國銀行間債券市場成員發行的、期限一般在三年以內的中短期債券。

　　2.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P56

　　一般存款賬戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。

　　3.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P60

　　在期限相同、交易對手信用等級相同的情況下，同業拆借利率一般高于債券回購利率。

　　4.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P56

　　基本存款賬戶是存款人辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶。

　　5.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P77

　　商業銀行債券投資的風險，主要包括信用風險、價格風險、利率風險、購買力風險、流動性風險、政治風險、操作風險等。

　　6.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P84

　　經過銀行承兌的商業匯票稱為銀行承兌匯票。

　　7.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P80

　　目前大部分國家的外匯標價都采用直接標價法。

　　8.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P54

　　整存零取的本金可全部提前支取，不可部分提前支取，利息于期滿結清時支取。

　　9.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P84

　　匯票分為商業匯票和銀行匯票。

　　10.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P91

　　我國銀行規定信用卡的最低還款額一般是應還金額的10%。

　　11.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P93

　　銀行代理證券資金清算的一級清算業務，是各級證券公司總部以法人為單位與證券登記結算公司之間發生的資金往來業務。

　　12.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P95

　　近年來，出租保險箱業務發展迅速，成為代保管業務的主要產品。

　　13.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P97

　　備用信用證與其他信用證相比，其特征是在備用信用證業務關系中，開證行通常是第二付款人。