答案部分

　　一、單項選擇題

　　1.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P118

　　銀行風險是指銀行在經營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產和預期收益蒙受損失的可能性。

　　2.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P121

　　銀行通常將聲譽風險看作對其市場價值最大的威脅。

　　3.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P107

　　經濟資本是銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量。它用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失。

　　4.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P109

　　根據《商業銀行法》的規定，銀行的附屬資本規模不得超過核心資本的100%。

　　5.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P105

　　股東大會是股份公司的最高權力機關。

　　6.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P122

　　20世紀60年代以后，銀行風險管理的重點轉向負債風險管理。

　　7.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P106

　　監事會代表股東大會行使監事職能。監事會由職工代表出任的監事、股東大會選舉的外部監事和其他監事組成，其中外部監事的人數不得少于兩名。

　　8.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P111

　　市場約束旨在通過市場力量來約束銀行，主要依靠利益相關者對銀行進行約束。

　　9.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P107

　　會計資本也就是賬面資本，所以A說法有誤。監管資本是監管部門規定的商業銀行必須持有的資本，所以B說法有誤。經濟資本是一種完全取決于商業銀行實際風險水平的資本，所以D說法有誤。

　　10.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P120

　　國家風險可分為政治風險、社會風險和經濟風險三類。

　　11.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P121

　　在同一國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險。

　　12.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P112

　　在信用風險、市場風險、操作風險三類風險中。現階段國內大型銀行應當先開發信用風險、市場風險的計量模型。

　　13.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P113

　　少數股權即子公司凈經營成果和凈資產中不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的部分。

　　14.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P119

　　市場風險是指因市場價格(包括利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。

　　15.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P107

　　會計資本也稱為賬面資本，是指銀行資產負債表中資產減去負債后的余額，即所有者權益。

　　16.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P119

　　信用風險既存在于銀行的表內業務，也存在于銀行的表外業務。對于商業銀行來說，貸款不是信用風險的唯一來源。場外衍生品交易中也存在信用風險。

　　17.

　　【正確答案】：A

　　【答案解析】：參見教材P120

　　流動性風險是指無法在不增加成本或資產價值不發生損失的條件下及時滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。

　　18.

　　【正確答案】：B

　　【答案解析】：參見教材P124

　　2004年6月，《巴塞爾新資本協議》的出臺，標志著現代商業銀行的風險管理由以前單純的信貸風險管理模式轉向信用風險、市場風險、操作風險并存，組織流程再造與技術手段創新并舉的全面風險管理階段。

　　19.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P121

　　合規風險是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。

　　20.

　　【正確答案】：C

　　【答案解析】：參見教材P112—113

　　貸款資金不屬于商業銀行的資本。

　　21.

　　【正確答案】：D

　　【答案解析】：參見教材P137-138

　　客戶資產隔離是銀行開展創新業務時，要嚴格界定和區分銀行資產和客戶資產，進行有效的風險隔離管理，對客戶的資產進行充分的保護。

　　二、多項選擇題

　　1.

　　【正確答案】：ABCDE

　　【答案解析】：參見教材P119

　　對大多數銀行來說，信用風險幾乎存在于銀行的所有業務中。所以本題答案是ABCDE。

　　2.

　　【正確答案】：ABCE

　　【答案解析】：參見教材P112-113

　　我國商業銀行的核心資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、少數股權。

　　3.

　　【正確答案】：BE

　　【答案解析】：參見教材P110

　　《巴塞爾新資本協議》進行了兩項重大創新：一是在資本充足率的計算公式中全面反映了信用風險、市場風險、操作風險的資本要求;二是引入了計量信用風險的內部評級法。

　　4.

　　【正確答案】：ABCDE

　　【答案解析】：參見教材P111

　　《巴塞爾新資本協議》要求銀行信息披露的范圍包括：資本充足率、資本構成、風險敞口及風險管理策略、盈利能力、管理水平及過程等。

　　5.

　　【正確答案】：ABCE

　　【答案解析】：參見教材P135

　　金融創新的基本原則：1.合法合規原則;2.公平競爭原則;3.知識產權保護原則;4.成本可算原則;5.風險可控原則。

　　6.

　　【正確答案】：ABDE

　　【答案解析】：參見教材P126-127

　　風險管理部門向各部門提供的風險監測報告是不同的，所以C說法有誤。

　　7.

　　【正確答案】：ABCDE

　　【答案解析】：參見教材P132

　　合規風險管理體系應該包括以下基本要素：

　　(1)合規政策

　　(2)合規管理部門的組織結構和資源

　　(3)合規風險管理計劃

　　(4)合規風險識別和管理流程

　　(5)合規培訓與教育制度

　　8.

　　【正確答案】：ABDE

　　【答案解析】：參見教材P108-109

　　銀行資本的作用

　　(1)滿足銀行正常經營對長期資金的需要。

　　(2)吸收損失。在現代市場經濟中，資本是承擔風險和吸收損失的第一資金來源。

　　(3)限制銀行業務過度擴張和承擔風險。

　　(4)維持市場信心。

　　(5)為銀行管理尤其是風險管理提供最根本的驅動力。

　　9.

　　【正確答案】：BCDE

　　【答案解析】：參見教材P128-129

　　內部控制的原則：(1)全面性原則;(2)重要性原則;(3)制衡性原則;(4)適應性原則;(5)成本效益原則。

　　10.

　　【正確答案】：ACE

　　【答案解析】：參見教材P111

　　我國商業銀行實施《巴塞爾新資本協議》的原則包括：分類實施、分層推進、分步達標。

　　11.

　　【正確答案】：BCDE

　　【答案解析】：參見教材P113

　　資本公積包括資本溢價和其他資本公積，所以A說法有誤。

　　12.

　　【正確答案】：ACD

　　【答案解析】：參見教材P134

　　金融創新包括三個層面的“創新”：宏觀層面、中觀層面、微觀層面。

　　13.

　　【正確答案】：ABDE

　　【答案解析】：參見教材P136

　　四個“認識”原則包括：“認識你的業務”、“認識你的風險”、“認識你的客戶”、“認識你的交易對手”。

　　三、判斷題

　　1.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P126

　　有效識別風險是風險管理的最基本要求。

　　2.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P137

　　在開展創新業務時，銀行必須遵循符合客戶利益和審慎盡責的基本原則，為客戶提供專業、客觀和公平的意見，按相應的法律要求，特別重視并忠實履行對客戶的義務和責任，真正將客戶的利益放在首位。但并不是說保證客戶在購買金融創新產品時不受損失。

　　3.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P120

　　流動性風險是指無法在不增加成本或資產價值不發生損失的條件下及時滿足客戶的流動性需求，從而使銀行遭受損失的可能性。

　　4.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P118

　　風險既是商業銀行損失的來源，同時也是盈利的基礎。

　　5.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P134

　　銀行金融創新最終體現為銀行風險管理能力的不斷提高，以及為客戶提供的服務產品和服務方式的創造與更新。

　　6.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P127

　　準確的風險計量結果是建立在卓越的風險模型基礎上的。

　　7.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P107-108

　　在銀行資本中，經濟資本是防止銀行倒閉的最后防線，也稱為風險資本。

　　8.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P120

　　國家風險通常是由債務人所在國家的行為引起的，超出了債權人的控制范圍。

　　9.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P110

　　資本充足率=(資本-扣除項)/(風險加權資產+12.5倍的市場風險資本+12.5倍的操作風險資本)

　　10.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P119

　　銀行面臨的最主要、最為復雜的風險種類是信用風險。

　　11.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P129

　　商業銀行的內部控制包括內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督五個方面。

　　12.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P132

　　商業銀行合規風險管理的目標是通過建立健全合規風險管理框架，實現對合規風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規經營。

　　13.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P134

　　微觀層面的金融創新僅指金融工具的創新。

　　14.

　　【正確答案】：對

　　【答案解析】：參見教材P135

　　銀行業務的核心是管理風險，銀行的很多創新在本質上就是風險管理方式的創新。

　　15.

　　【正確答案】：錯

　　【答案解析】：參見教材P138

　　“買者自負”原則包含兩層意思。一方面，金融投資者要加強自我教育，充分認識金融產品與市場中蘊含的風險，對自己的投資決策負責。另一方面，“買者自負”也要求產品提供方對產品的已知缺陷和風險進行適當的披露，盡可能避免客戶對所購買的產品存在很大的誤解。