點擊查看：2019年初級銀行從業《銀行管理》鞏固練習匯總

　　1.現場審計主要包括(　)等方面的內容。

　　A.全面審計

　　B.專項審計

　　C.離任審計

　　D.現場走訪

　　E.自行查核

　　『正確答案』ABC

　　『答案解析』本題考查現場審計。現場審計主要包括：全面審計、專項審計、離任審計等方面的內容。

　　判斷題

　　2.外部環境對內部控制的影響更多體現的是約束和規范，所以應當把它作為銀行內部控制系統的組成部分。(　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查內部控制的基本要素。外部環境對內部控制的影響更多體現的是約束和規范，但不能把它作為銀行內部控制系統的組成部分。因為它超出了銀行的控制范圍，而內部環境是直接造成內部控制形式和內容差異的根本原因，并被視為內部控制的基本構成要素。

　　3.對于重大的業務和事項，應當實行集體決策審批，任何個人不得單獨進行決策或者擅自改變集體決策。(　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查集體決策審批。對于重大的業務和事項，應當實行集體決策審批，任何個人不得單獨進行決策或者擅自改變集體決策。

　　4.應當對內控管理職能部門和內部審計部門建立區別于業務部門的績效考評方式，以利于其有效履行內部控制管理和監督職能。(　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查內部控制管理和監督。應當對內控管理職能部門和內部審計部門建立區別于業務部門的績效考評方式，以利于其有效履行內部控制管理和監督職能。

　　5.商業銀行應當遵守的職業規范和準則，包括誠實守信、保護客戶利益、拒絕參與違法行為等職業操守不是合規準則。(　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查商業銀行應當遵守的職業規范和準則。商業銀行應當遵守的職業規范和準則，包括誠實守信、保護客戶利益、拒絕參與違法行為等職業操守也是合規準則之一。

　　6.根據《商業銀行合規風險管理指引》，合規負責人可以分管業務條線。(　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查合規負責人職責。根據《商業銀行合規風險管理指引》，合規負責人不得分管業務條線。

　　7.根據《商業銀行合規風險管理指引》，合規部門應負責商業銀行各項經營活動的合規性審計。(　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查合規部門。合規部門是負責合規風險識別、量化、評估、監測和報告的專職部門，但是對銀行合規管理情況進行獨立的檢查和評價則是內部審計部的重要職責。

　　8.《中國內部審計準則》將內部審計定義為“一種獨立、客觀的監督和評價活動，它通過運用系統、規范的方法，審查和評價組織的業務活動、內部控制和風險管理的適當性和有效性，以促進組織完善治理、增加價值和實現目標”。(　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查內部審計定義。新修訂的《中國內部審計準則》，將內部審計定義為“一種獨立、客觀的確認和咨詢活動，它通過運用系統、規范的方法，審查和評價組織的業務活動、內部控制和風險管理的適當性和有效性，以促進組織完善治理、增加價值和實現目標”

　　9.中國銀監會明確，銀行的戰略管理、核心管理以及內部審計等職能不宜外包。(　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查內部審計。中國銀監會明確，銀行的戰略管理、核心管理以及內部審計等職能不宜外包。

　　10.《商業銀行合規風險管理指引》明確規定了合規風險管理體系應該具有的基本要素，包括(　)。

　　A.合規政策

　　B.合規管理部門的組織結構和資源

　　C.合規風險管理計劃

　　D.合規風險識別和管理流程

　　E.合規培訓與教育制度

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查合規風險管理體系。《商業銀行合規風險管理指引》明確規定了合規風險管理體系應該具有的基本要素，包括：合規政策、合規管理部門的組織結構和資源、合規風險管理計劃、合規風險識別和管理流程、合規培訓與教育制度。

　　11.銀行的風險應對策略包括(　)。

　　A.風險規避

　　B.風險降低

　　C.風險分擔

　　D.風險承受

　　E.風險分析

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』本題考查內部控制的基本要素。風險應對策略包括四種基本類型：風險規避、風險降低、風險分擔、風險承受。

　　12.一般應當加以分離的不相容職務有(　)等。

　　A.授權審批與業務執行

　　B.業務執行與監督審核

　　C.業務執行與相應記錄

　　D.財務保管與相應記錄

　　E.授權批準與監督檢查

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查不相容職務。一般應當加以分離的不相容職務有：授權審批與業務執行;業務執行與監督審核;業務執行與相應記錄;財務保管與相應記錄;授權批準與監督檢查等。

　　13.中國銀監會于2006年頒布的《商業銀行合規風險管理指引》中對“合規”給出了明確的定義，該指引所劃定的合規范圍包括適用于銀行業經營活動的(　)。

　　A.法律

　　B.行政法規

　　C.部門規章

　　D.自律性組織的行業準則

　　E.職業操守

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查合規的定義。該指引第三條指出，法律、規則和準則是指適用于銀行業經營活動的法律、行政法規、部門規章及其他規范性文件、經營規則、自律性組織的行業準則、行為守則和職業操守。

　　14.合規風險所導致的損失后果有多種表現形式，包括(　)。

　　A.刑事責任

　　B.行政處罰

　　C.支付罰款

　　D.支付賠償金

　　E.聲譽受損

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查合規風險所導致的損失后果形式。合規風險所導致的損失后果有多種表現形式，即可能是遭受到法律制裁，也可能是在財務上蒙受損失，或者雖然違規行為沒有直接造成有形的物質損失，但是銀行因為發生違規行為而使自身的聲譽受到沖擊，市場主體和公眾對該商業銀行的信心下降。

掃描/長按二維碼幫助銀行考試通關

了解2019最新考試資訊

了解2019年核心考點

下載各科目歷年真題

了解銀行從業通關秘籍

銀行從業萬題庫 | 微信搜索"萬題庫銀行從業考試"

　　相關推薦：

　　2019銀行從業資格考試各科目復習知識點|講義匯總

　　2019年銀行從業資格考試必做試題匯總（初級）

　　2019銀行專業資格報名時間及入口 | 報名流程

　　考試吧策劃：銀行專業資格考試報考指南專題

　　2019年銀行專業資格考試時間(初中級) | 考試科目

　　歷年銀行專業資格真題及答案|解析|估分|下載