點擊查看：2019年中級銀行從業《個人理財》鞏固練習匯總

　　多項選擇題。以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分。(共40題，每題1分，共40分)

　　21.根據衍生交易部分的標的資產的不同，結構性理財產品可以分為( )。

　　A.與股票掛鉤的結構化產品 B.與商品掛鉤的結構化產品

　　C.與信用掛鉤的結構化產品 D.與外匯掛鉤的結構化產品

　　E.與債券掛鉤的結構化產品

　　【答案與解析】ABDE 結構性理財產品的回報率通常取決于掛鉤資產(即掛鉤標的)的表現。根據掛鉤資產的屬性，結構性理財產品可分為外匯掛鉤類、利率/債券掛鉤類、股票掛鉤類、商品掛鉤類及混合類等。

　　22.個人稅收規劃的基本內容包括( )。

　　A.避稅規劃 B.節稅規劃 C.轉嫁規劃 D.目的性規劃

　　E.合法性規劃

　　【答案與解析】ABC 稅收規劃由于其依據的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分為三類，即避稅規劃、節稅規劃和轉嫁規劃。

　　23.交易所上市基金(ETF)的特征主要有( )。

　　A.ETF投資策略是被動投資管理策略

　　B.申購和贖回只能用與指數對應的一籃子股票

　　C.它可以在交易所掛牌買賣

　　D.一天提供一個基金凈值報價

　　E.ETF在本質上是開放式基金

　　【答案與解析】ABCE D選項應改為：在二級市場的凈值報價上，ETF每15秒提供一個基金凈值報價，LOF(上市型開放式基金)一天提供一個基金凈值報價。

　　24.對投資者而言，債券型理財產品面臨的主要風險有( )。

　　A.利率風險 B.匯率風險 C.流動性風險 D.操作風險

　　E.提前償付風險

　　【答案與解析】ABC 對于投資者而言，購買債券型理財產品面臨的最大風險來自利率風險、匯率風險和流動性風險。

　　25.利率/債券掛鉤類理財產品的掛鉤標的有( )。

　　A.信托資產 B.香港藍籌股 C.公司債券 D.國際債券

　　E.LIBOR

　　【答案與解析】CE 利率/債券掛鉤類理財產品，掛鉤標的必定將是一組或多組利率/債券，其掛鉤標的有：倫敦銀行同業拆放利率(LIBOR)、國庫券、公司債券。

　　26.下列屬于銀行代理類理財產品的有( )。

　　A.基金 B.保險 C.債券型理財產品 D.貨幣型理財產品

　　E.信托

　　【答案與解析】ABE 目前，我國商業銀行共開展了約幾十種代理業務，主要的代理理財產品有：基金、股票、保險、國債、信托和黃金。

　　27.目前，我國個人投資黃金產品的方式有( )。

　　A.購買實物黃金

　　B.購買金幣

　　C.購買黃金飾品

　　D.購買黃金礦業公司發行的上市股票或黃金基金

　　E.購買紙黃金

　　【答案與解析】ABDE 對普通投資者而言，實物黃金和紙黃金是較為理想的黃金投資渠道，但黃金飾品對家庭理財沒有太大意義，因為黃金飾品的價格包含了加工成本。相對而言，金條、金塊比較適合長期投資，并可對家庭資產起到保值、增值的作用，對抗通貨膨脹，目前各大銀行都可以買到這類實物黃金。

　　28.下列對基金申購的表述，正確的有( )。

　　A.以申購T-1目的凈值為基礎計算 B.以申購日的凈值為基礎計算

　　C.以申購T+1日的凈值為基礎計算 D.采取“未知價”原則

　　E.以申購T-2日的凈值為基礎計算

　　【答案與解析】BD 基金申購采取“未知價”原則，投資者申購以申購日(T日)的基金份額凈值為基礎計算申購份額。T日的基金份額凈值在當天收市后計算，并在T+1日公告。

　　29.開放式基金與封閉式基金的區別包括( )。

　　A.基金信息披露不同 B.基金的法律地位不同

　　C.基金規模的可變性不同 D.基金的價格決定因素不同

　　E.基金的投資策略不同

　　【答案與解析】ACDE 開放式基金與封閉式基金的區別主要體現在：交易場所、基金存續期限、基金規模、贖回限制、價格決定因素、分紅方式、費用、投資策略以及信息披露等。B選項按照法律地位的不同，基金可分為契約型基金和公司型基金。

　　30.下列對理財行為影響現金流量表的分析，正確的有( )。

　　A.用現金購買筆記本電腦一臺，現金流凈額減少

　　B.將閑置的房產出租，現金流凈額將會增加

　　C.用股票償還等同股票市值的長期債務，不影響現金流凈額

　　D.用銀行存款申購長期國債，不影響現金流量凈額

　　E.將現金存為銀行活期存款，不影響現金流量凈額

　　【答案與解析】ABCD E選項應改為：將現金存為銀行活期存款，會使得現金流量凈額減少。

　　31.在有效債務管理中，銀行從業人員應幫助客戶選擇最佳的信貸品種和還款方式，需要考慮的因素包括( )。

　　A.貸款需求 B.還款能力 C.家庭現有經濟實力 D.預期收支情況

　　E.信貸策劃特殊情況的處理

　　【答案與解析】ABCDE 在有效債務管理中，銀行從業人員應幫助客戶選擇最佳的信貸品種和還款方式，使其在有限的收入條件下，既能按期還本付息，又可以用最低的貸款成本實現效用最大化。需要考慮的因素除A、B、C、D、E選項外還包括：合理選擇貸款種類和擔保方式;選擇貸款期限與首期用款及還貸方式。

　　32.下列有關稅收規劃的說法中，正確的有( )。

　　A.稅收規劃發生在納稅行為前 B.稅收規劃發生在納稅行為后

　　C.稅收規劃的目的是少納稅和遞延納稅 D.稅收規劃在合法的前提下進行

　　E.稅收規劃可適當漏稅

　　【答案與解析】ACD 稅收規劃是指在納稅行為發生前，在不違反法律、法規(稅法及其他相關法律、法規)的前提下，通過對納稅主體(法人或自然人)的經營活動或投資行為等涉稅事項作出事先安排，以達到少納稅和遞延納稅的一系列規劃活動。

　　33.根據《中華人民共和國合同法》，承擔合同違約責任的形式有( )。

　　A.定金責任 B.違約金責任 C.賠償損失 D.強制履行

　　E.采取補救措施

　　【答案與解析】ACD 稅收規劃是指在納稅行為發生前，在不違反法律、法規(稅法及其他相關法律、法規)的前提下，通過對納稅主體(法人或自然人)的經營活動或投資行為等涉稅事項作出事先安排，以達到少納稅和遞延納稅的一系列規劃活動。

　　34.下列屬于商業銀行境內托管賬戶收入范圍的有( )。

　　A.商業銀行劃入的外匯資金 B.境外匯回的投資本金

　　C.境外匯回的投資收益 D.資產管理費

　　E.貨幣兌換費

　　【答案與解析】ABCDE 違約責任是指當事人一方不履行合同債務或其履行不符合合同約定時，對另一方當事人所應承擔的繼續履行、采取補救措施或者賠償損失等民事責任。違約責任的承擔形式主要有：①違約金責任;②賠償損失;③強制履行;④定金責任;⑤采取補救措施。

　　35.依據《中華人民共和國信托法》，下列表述中正確的有( )。

　　A.受托人必須保存處理信托實物的完整記錄

　　B.受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人

　　C.受益人只能是自然人

　　D.信托當事人包括委托人、受托人、受益人

　　E.受托人以信托財產為限向受益人承擔支付信托利益的義務

　　【答案與解析】ABDE C選項應改為：受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他組織。

　　36.根據《中華人民年共和國民法通則》，下列屬于民事代理特征的有( )。

　　A.代理人在代理活動中具有獨立的法律地位

　　B.代理行為可直接或問接對被代理人發生效力

　　C.代理行為必須是具有法律效力的行為

　　D.代理人須以被代理人的名義實施代理行為

　　E.代理人須在代理權限內實施代理行為

　　【答案與解析】ACDE B選項應改為：代理行為須直接對被代理人發生效力。

　　37.根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》的規定，商業銀行對個人理財業務的季度統計分析報告，應至少包括( )。

　　A.當期開展的所有個人理財業務簡介及相關統計數據

　　B.相關風險監測與控制情況

　　C.當期理財計劃的收益分配和終止情況

　　D.涉及的法律訴訟情況

　　E.當期推出的理財計劃的內部法律審查意見

　　【答案與解析】ABCDE 商業銀行對個人理財業務的季度統計分析報告，應至少包括以下內容：①當期開展的所有個人理財業務簡介及相關統計數據;②當期推出的理財計劃簡介，理財計劃的相關合同、內部法律審查意見、管理模式(包括會計核算和稅務處理方式等)、銷售預測及當期銷售和投資情況;③相關風險監測與控制情況;④當期理財計劃的收益分配和終止情況;⑤涉及的法律訴訟情況;⑥其他重大事項。

　　38.銷售非保證收益理財計劃應向客戶提供( )。

　　A.國外合作信托機構的基本情況 B.第三方合作協議

　　C.預期收益率的測算方式 D.預期收益率的測算數據

　　E.預期收益率的測算依據

　　【答案與解析】CDE 商業銀行理財計劃的宣傳和介紹材料，應包含對產品風險的揭示，并以醒目、通俗的文字表達;對非保證收益理財計劃，在與客戶簽訂合同前，應提供理財計劃預期收益率的測算數據、測算方式和測算的主要依據。

　　39.根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》的相關規定，從事商業銀行個人理財業務人員應當符合的資格要求包括( )。

　　A.掌握所推介產品的風險特性

　　B.遵守個人理財業務人員職業道德標準或守則

　　C.具備相應的學歷水平、專業知識

　　D.充分認識和了解所從事業務的相關法律法規、行政規章和監管要求等

　　E.具備相關監管部門要求的行業資格

　　【答案與解析】ABCDE 商業銀行個人理財業務人員應符合的資格要求有：①對個人理財業務活動相關法律法規、行政規章和監管要求等，有充分的了解和認識;②遵守監管部門和商業銀行制定的個人理財業務人員職業道德標準或守則;③掌握所推介產品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產品的特性，并對有關產品市場有所認識和理解;④具備相應的學歷水平和工作經驗;⑤具備相關監管部門要求的行業資格;⑥具備中國銀行業監督管理委員會要求的其他資格條件。

　　40.個人理財業務的風險管理應包括( )。

　　A.理財產品包含的相關交易工具的流動性風險

　　B.理財產品包含的相關交易工具的市場風險

　　C.商業銀行進行有關投資操作面臨的操作風險

　　D.綜合理財服務中面臨的法律風險

　　E.商業銀行在提供個人理財顧問服務過程中面臨的聲譽風險

　　【答案與解析】ABCDE 個人理財業務的風險管理，既應包括商業銀行在提供個人理財顧問服務和綜合理財服務過程中面臨的法律風險、操作風險、聲譽風險等主要風險，也應包括理財計劃或產品包含的相關交易工具的市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險以及商業銀行進行有關投資操作和資產管理中面臨的其他風險。

掃描/長按二維碼幫助銀行考試通關

了解2019最新考試資訊

了解2019年核心考點

下載各科目歷年真題

了解銀行從業通關秘籍

銀行從業萬題庫 | 微信搜索"萬題庫銀行從業考試"

　　相關推薦：

　　2019年銀行從業資格考試必做試題匯總

　　2019銀行從業資格考試各科目復習資料匯總

　　2019銀行專業資格報名時間及入口 | 報名流程

　　2019年銀行專業資格考試時間(初中級) | 考試科目

　　歷年銀行專業資格真題及答案|解析|估分|下載