第二節(jié) 貸款的流程

　　本節(jié)對(duì)個(gè)人經(jīng)營(yíng)類貸款中商用房貸款和有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的貸款流程加以介紹，具體包括貸款的受理和調(diào)查、貸款的審查和審批、貸款的簽約和發(fā)放以及貸款的貸后與檔案管理四個(gè)環(huán)節(jié)。

　　一、貸款的受理和調(diào)查

　　(一)商用房貸款的受理和調(diào)查

　　1.貸款的受理

　　貸款受理人應(yīng)要求商用房貸款申請(qǐng)人填寫(xiě)借款申請(qǐng)書(shū)，并按銀行要求提交相關(guān)申請(qǐng)材料。對(duì)于有共同申請(qǐng)人的，應(yīng)同時(shí)要求共同申請(qǐng)人提交有關(guān)申請(qǐng)材料。申請(qǐng)材料清單如下：

　　(1)合法有效的身份證件，包括居民身份證、戶1：3簿或其他有效身份證件;

　　(2)貸款銀行認(rèn)可的借款人還款能力證明材料，包括收入證明材料和有關(guān)資產(chǎn)證明等;

　　(3)營(yíng)業(yè)執(zhí)照及相關(guān)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)許可證;

　　(4)購(gòu)買(mǎi)或租賃商用房的合同、協(xié)議或其他有效文件;

　　(5)借款人或開(kāi)發(fā)商向貸款銀行提供的證明商用房手續(xù)齊全、項(xiàng)目合法的資料;

　　(6)涉及抵押或質(zhì)押擔(dān)保的，需提供抵押物或質(zhì)押權(quán)利的權(quán)屬證明文件和有處分權(quán)人(包括財(cái)產(chǎn)共有人)同意抵(質(zhì))押的書(shū)面證明(也可由財(cái)產(chǎn)共有人在借款合同、抵押合同上直接簽字)，以及貸款銀行認(rèn)可部門(mén)出具的抵押物估價(jià)證明;

　　(7)涉及保證擔(dān)保的，需保證人出具同意提供擔(dān)保的書(shū)面承諾，并提供能證明保證人保證能力的證明材料;

　　(8)已支付所購(gòu)或所租商用房?jī)r(jià)款規(guī)定比例首付款的證明;

　　(9)貸款銀行要求提供的其他文件、證明和資料。

　　2.貸前調(diào)查

　　(1)調(diào)查方式。貸前調(diào)查可以采取審查借款申請(qǐng)材料、面談借款申請(qǐng)人、查詢個(gè)人信用、實(shí)地調(diào)查和電話調(diào)查等多種方式進(jìn)行。

　　(2)調(diào)查內(nèi)容。貸前調(diào)查人在調(diào)查申請(qǐng)人基本情況、貸款用途和貸款擔(dān)保等情況時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查以下內(nèi)容：①材料一致性。②借款人身份、資信和經(jīng)濟(jì)狀況的調(diào)查。③貸款用途及相關(guān)合同、協(xié)議的調(diào)查。

　　④擔(dān)保情況的調(diào)查。

　　(二)有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的受理和調(diào)查

　　1.貸款的受理

　　貸款受理人應(yīng)要求有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)人填寫(xiě)借款申請(qǐng)書(shū)，并按銀行要求提交相關(guān)申請(qǐng)材料。對(duì)于有共同申請(qǐng)人的，應(yīng)同時(shí)要求共同申請(qǐng)人提交有關(guān)申請(qǐng)材料。申請(qǐng)材料清單如下：

　　(1)合法有效的身份證件，包括居民身份證、戶口簿或其他有效身份證件;

　　(2)貸款銀行認(rèn)可的借款人償還貸款證明材料，包括收入證明材料和有關(guān)資產(chǎn)證明等;

　　(3)借款人開(kāi)辦企業(yè)的工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證明、驗(yàn)資報(bào)告、公司章程(如有)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地等證明材料，經(jīng)營(yíng)特種行業(yè)的，還應(yīng)取得有關(guān)管理部門(mén)的批準(zhǔn)文件;

　　(4)明確的用款計(jì)劃以及與之相關(guān)的資料，包括購(gòu)銷(xiāo)合同、租賃協(xié)議和合作協(xié)議等;

　　(5)涉及抵押或質(zhì)押擔(dān)保的，需提供抵押物或質(zhì)押權(quán)利的權(quán)屬證明文件和有處分權(quán)人(包括財(cái)產(chǎn)共有人)同意抵(質(zhì))押的書(shū)面證明，以及貸款銀行認(rèn)可部門(mén)出具的抵押物估價(jià)證明;

　　(6)涉及保證擔(dān)保的，需保證人出具同意提供擔(dān)保的書(shū)面承諾，并提供能證明保證人保證能力的證明材料;

　　(7)在銀行開(kāi)立的個(gè)人賬戶資料，包括存折、存單、信用卡等;

　　(8)銀行要求提供的其他文件、證明和資料。

　　2.貸前調(diào)查

　　(1)調(diào)查方式。貸前調(diào)查可以采取審查借款申請(qǐng)材料、面談借款申請(qǐng)人、查詢個(gè)人信用、實(shí)地調(diào)查和電話調(diào)查等多種方式進(jìn)行。

　　(2)調(diào)查內(nèi)容。對(duì)有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的貸前調(diào)查除了商用房貸款的相關(guān)內(nèi)容外，還應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查以下內(nèi)容：①貸款用途的調(diào)查。②借款人所經(jīng)營(yíng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況的調(diào)查。

　　貸前調(diào)查完成后，貸前調(diào)查人應(yīng)對(duì)調(diào)查結(jié)果進(jìn)行整理、分析，提出是否同意貸款的明確意見(jiàn)及貸款額度、貸款期限、貸款利率、擔(dān)保方式、還款方式、劃款方式等方面的建議，并形成對(duì)借款申請(qǐng)人償還能力、還款意愿、擔(dān)保情況以及其他情況等方面的調(diào)查意見(jiàn)，連同申請(qǐng)資料等一并送交貸款審核人員進(jìn)行貸款審核。

　　二、貸款的審查和審批

　　(一)商用房貸款的審查和審批

　　1.貸款的審查

　　貸款審查人負(fù)責(zé)對(duì)借款申請(qǐng)人提交的材料進(jìn)行合規(guī)性審查，對(duì)貸前調(diào)查人提交的面談?dòng)涗浺约百J前調(diào)查的內(nèi)容是否完整進(jìn)行審查。貸款審查人認(rèn)為需要補(bǔ)充材料和完善調(diào)查內(nèi)容的，可要求貸前調(diào)查人進(jìn)一步落實(shí);貸款審查人對(duì)貸前調(diào)查人提交的材料和調(diào)查內(nèi)容的真實(shí)性有疑問(wèn)的，可以進(jìn)行重新調(diào)查。貸款審查人審查完畢后，應(yīng)對(duì)貸前調(diào)查人提出的調(diào)查意見(jiàn)和貸款建議是否合理、合規(guī)等提出書(shū)面審查意見(jiàn)，連同申請(qǐng)材料、面談?dòng)涗浀纫徊⑺徒毁J款審批人進(jìn)行審批。

　　2.貸款的審批

　　貸款審批人依據(jù)銀行商用房貸款辦法及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合國(guó)家宏觀調(diào)控政策，從銀行利益出發(fā)審查每筆商用房貸款的合規(guī)性、可行性及經(jīng)濟(jì)性，根據(jù)借款人的還款能力以及抵押擔(dān)保的充分性與可行性等情況，分析該筆業(yè)務(wù)預(yù)計(jì)給銀行帶來(lái)的收益和風(fēng)險(xiǎn)。貸款審批人應(yīng)對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行審查：

　　(1)借款申請(qǐng)人是否符合貸款條件，是否有還款能力;

　　(2)貸款用途是否合規(guī);

　　(3)借款人提供材料的完整性、有效性及合法性;

　　(4)申請(qǐng)借款的金額、期限等是否符合有關(guān)貸款辦法和規(guī)定;

　　(5)貸前調(diào)查人的調(diào)查意見(jiàn)、對(duì)借款人資信狀況的評(píng)價(jià)分析以及提出的貸款建議是否準(zhǔn)確、合理;

　　(6)與開(kāi)發(fā)商簽訂的購(gòu)買(mǎi)或租賃商用房合同或協(xié)議;

　　(7)開(kāi)發(fā)商出具的有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)可出售或出租商用房已辦妥的全部文件，包括可辦妥產(chǎn)權(quán)證的證明;

　　(8)開(kāi)發(fā)商的資信情況;

　　(9)商業(yè)用房的地段及質(zhì)量狀況情況;

　　(10)其他需要審查的事項(xiàng)。

　　貸款審批人應(yīng)根據(jù)審查情況簽署審批意見(jiàn)，對(duì)不同意貸款的，應(yīng)寫(xiě)明拒批理由;對(duì)需補(bǔ)充材料后再審批的，應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明需要補(bǔ)充的材料名稱與內(nèi)容;對(duì)同意或有條件同意貸款的，如貸款條件與申報(bào)審批的貸款方案內(nèi)容不一致的，應(yīng)提出明確的調(diào)整意見(jiàn)。貸款審批人簽署審批意見(jiàn)后，應(yīng)將審批表連同有關(guān)材料退還業(yè)務(wù)部門(mén)。

　　(二)有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的審查和審批

　　1.貸款的審查

　　貸款審查人負(fù)責(zé)對(duì)借款申請(qǐng)人提交的材料進(jìn)行合規(guī)性審查，對(duì)貸前調(diào)查人提交的面談?dòng)涗浺约百J前調(diào)查的內(nèi)容是否完整進(jìn)行審查。貸款審查人認(rèn)為需要補(bǔ)充材料和完善調(diào)查內(nèi)容的，可要求貸前調(diào)查人進(jìn)一步落實(shí);貸款審查人對(duì)貸前調(diào)查人提交的材料和調(diào)查內(nèi)容的真實(shí)性有疑問(wèn)的，可以進(jìn)行重新調(diào)查。貸款審查人審查完畢后，應(yīng)對(duì)貸前調(diào)查人提出的調(diào)查意見(jiàn)和貸款建議是否合理、合規(guī)等提出書(shū)面審查意見(jiàn)，連同申請(qǐng)材料、面談?dòng)涗浀纫徊⑺徒毁J款審批人進(jìn)行審批。

　　2.貸款的審批

　　貸款審批人依據(jù)銀行有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款辦法及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合國(guó)家宏觀調(diào)控政策或行業(yè)投向政策，從銀行利益出發(fā)審查每筆有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的合規(guī)性、可行性及經(jīng)濟(jì)性，根據(jù)借款人的還款能力以及抵押擔(dān)保的充分性與可行性等情況，分析該筆業(yè)務(wù)預(yù)計(jì)給銀行帶來(lái)的收益和風(fēng)險(xiǎn)。貸款審批人應(yīng)對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行審查：

　　(1)借款申請(qǐng)人是否符合貸款條件，是否有還款能力;

　　(2)貸款用途是否合規(guī);

　　(3)借款人提供材料的完整性、有效性及合法性;

　　(4)申請(qǐng)借款的金額、期限等是否符合有關(guān)貸款辦法和規(guī)定;

　　(5)貸前調(diào)查人的調(diào)查意見(jiàn)、對(duì)借款人資信狀況的評(píng)價(jià)分析以及提出的貸款建議是否準(zhǔn)確、合理;

　　(6)其他需要審查的事項(xiàng)。

　　貸款審批人根據(jù)審查情況對(duì)有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)出具同意或否決的審批意見(jiàn)。業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)貸款審批人的審批意見(jiàn)做好以下工作：

　　(1)對(duì)未獲批準(zhǔn)的借款申請(qǐng)，應(yīng)及時(shí)告知借款人，將有關(guān)材料退還，并做好解釋工作，同時(shí)做好信貸拒批記錄存檔;

　　(2)對(duì)需要補(bǔ)充材料的，應(yīng)按要求及時(shí)補(bǔ)充材料后重新履行審查、審批程序;

　　(3)對(duì)經(jīng)審批同意或有條件同意的貸款，信貸經(jīng)辦人員應(yīng)及時(shí)通知借款申請(qǐng)人。

　　三、貸款的簽約和發(fā)放

　　(一)商用房貸款的簽約和發(fā)放

　　1.貸款的簽約

　　對(duì)經(jīng)審批同意的貸款，應(yīng)及時(shí)通知借款申請(qǐng)人以及其他相關(guān)人(包括抵押人和出質(zhì)人等)，確認(rèn)簽約的時(shí)間，簽署借款合同和相關(guān)擔(dān)保合同。

　　2.貸款的發(fā)放

　　(1)落實(shí)貸款發(fā)放條件。

　　①確保借款人首付款已全額支付或到位;

　　②借款人所購(gòu)商用房為新建房的，要確認(rèn)項(xiàng)目工程進(jìn)度符合人民銀行規(guī)定的有關(guān)放款條件;

　　③需要辦理保險(xiǎn)、公證等手續(xù)的，有關(guān)手續(xù)已經(jīng)辦理完畢;

　　④對(duì)采取抵(質(zhì))押的貸款，要落實(shí)貸款抵(質(zhì))押手續(xù);

　　⑤對(duì)自然人作為保證人的，應(yīng)明確并落實(shí)履行保證責(zé)任的具體操作程序。

　　(2)貸款發(fā)放。貸款發(fā)放條件落實(shí)后，貸款發(fā)放人應(yīng)按照合同約定將貸款發(fā)放、劃付到約定賬戶，按照合同，借款人需要到場(chǎng)的，應(yīng)通知借款人持本人身份證件到場(chǎng)協(xié)助辦理相關(guān)手續(xù)。貸款發(fā)放的流程如下：

　　①出賬前審核。審核放款通知，業(yè)務(wù)部門(mén)在接到放款通知書(shū)后，對(duì)其真實(shí)性、合法性和完整性進(jìn)行審核。

　　②開(kāi)戶放款。業(yè)務(wù)部門(mén)在確定有關(guān)審核無(wú)誤后，進(jìn)行開(kāi)戶放款。

　　③放款通知。當(dāng)開(kāi)戶放款完成后，銀行應(yīng)將放款通知書(shū)連同“個(gè)人貸款信息卡”等一并交借款人作回單。對(duì)于借款人未到銀行直接辦理開(kāi)戶放款手續(xù)的，會(huì)計(jì)部門(mén)應(yīng)及時(shí)將有關(guān)憑證郵寄給借款人或通知借款人來(lái)銀行取回。貸款發(fā)放后，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)依據(jù)借款人相關(guān)信息建立“貸款臺(tái)賬”，并隨時(shí)更新臺(tái)賬數(shù)據(jù)。

　　(二)有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的簽約和發(fā)放

　　關(guān)于有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的簽約和發(fā)放請(qǐng)參照商用房貸款部分。

　　四、貸款的貸后與檔案管理

　　(一)商用房貸款的貸后與檔案管理

　　商用房貸款的貸后與檔案管理是指貸款發(fā)放后到合同終止前對(duì)有關(guān)事宜的管理，包括貸款回收、合同變更、貸后檢查、不良貸款管理及貸后檔案管理五個(gè)部分。

　　1.貸款回收

　　貸款回收是指借款人按借款合同約定的還款計(jì)劃和還款方式及時(shí)、足額地償還貸款本息。貸款的支付方式有委托扣款和柜臺(tái)還款兩種方式。借款人可在合同中選定一種還款方式，也可根據(jù)具體情況在貸款期限內(nèi)進(jìn)行變更。貸款回收的原則是先收息、后收本，全部到期、利隨本清。

　　2.合同變更

　　(1)提前還款。提前還款是指借款人具有一定償還能力時(shí)，主動(dòng)向貸款銀行提出部分或全部提前償還貸款的行為。提前還款包括提前部分還本和提前結(jié)清兩種方式，借款人可以根據(jù)實(shí)際情況決定提前還款的方式。

　　(2)期限調(diào)整。期限調(diào)整是指借款人因某種特殊原因，向貸款銀行申請(qǐng)變更貸款還款期限，包括延長(zhǎng)期限和縮短期限等。延長(zhǎng)期限即展期，銀行通常規(guī)定每筆貸款只可以展期一次，展期期限不得超過(guò)一年，展期之后全部貸款期限不得超過(guò)銀行規(guī)定的最長(zhǎng)期限。借款人需要調(diào)整借款期限的，應(yīng)向銀行提交期限調(diào)整申請(qǐng)書(shū)，并必須具備以下條件：①貸款未到期;②無(wú)拖欠利息;③無(wú)拖欠本金;④本期本金已償還。

　　(3)還款方式變更。商用房貸款的還款方式有多種，比較常用的是等額本息還款法、等額本金還款法和到期一次還本付息法三種。在貸款期限內(nèi)，借款人可根據(jù)實(shí)際情況，提出變更還款方式。借款人變更還款方式，需要滿足如下條件：

　　①應(yīng)向銀行提交還款方式變更申請(qǐng)書(shū);

　　②借款人的貸款賬戶中沒(méi)有拖欠本息及其他費(fèi)用;

　　③借款人在變更還款方式前應(yīng)歸還當(dāng)期的貸款本息。

　　(4)借款合同的變更與解除。

　　①借款合同依法需要變更或解除的，必須經(jīng)借貸雙方協(xié)商同意，協(xié)商未達(dá)成之前借款合同繼續(xù)有效。

　　②如需辦理抵(質(zhì))押變更登記的，還應(yīng)到原抵(質(zhì))押登記部門(mén)辦理變更抵(質(zhì))押登記手續(xù)及其他相關(guān)手續(xù)。

　　③當(dāng)發(fā)生保證人失去保證能力或保證人破產(chǎn)、分立、合并等情況時(shí)，借款人應(yīng)及時(shí)通知貸款銀行，并重新提供貸款銀行認(rèn)可的擔(dān)保。

　　④借款人在還款期限內(nèi)死亡、宣告死亡、宣告失蹤或喪失民事行為能力后，如果沒(méi)有財(cái)產(chǎn)繼承人和受遺贈(zèng)人，或者繼承人、受遺贈(zèng)人拒絕履行借款合同的，貸款銀行有權(quán)提前收回貸款，并依法處分抵押物或質(zhì)物，用以歸還未清償部分。

　　3.貸后檢查

　　貸后檢查是以借款人、抵(質(zhì))押物、保證人等為對(duì)象，通過(guò)客戶提供、訪談、實(shí)地檢查、行內(nèi)資源查詢等途徑獲取信息，對(duì)影響商用房貸款資產(chǎn)質(zhì)量的因素進(jìn)行持續(xù)跟蹤調(diào)查、分析，并采取相應(yīng)補(bǔ)救措施的過(guò)程。貸后檢查的主要內(nèi)容包括借款人情況檢查和擔(dān)保情況檢查兩個(gè)方面。

　　(1)對(duì)借款人進(jìn)行貸后檢查的主要內(nèi)容包括：

　　①借款人是否按期足額歸還貸款;

　　②借款人工作單位、收入水平是否發(fā)生變化;

　　③借款人的住所、聯(lián)系電話有無(wú)變動(dòng);

　　④有無(wú)發(fā)生可能影響借款人還款能力或還款意愿的突發(fā)事件，如卷入重大經(jīng)濟(jì)糾紛、訴訟或仲裁程序，借款人身體狀況惡化或突然死亡等;

　　⑤商用房的出租情況及租金收入狀況。

　　(2)對(duì)保證人及抵(質(zhì))押物進(jìn)行檢查的主要內(nèi)容包括：

　　①保證人的經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況;

　　②抵押物的存續(xù)狀況、使用狀況、價(jià)值變化情況等;

　　③質(zhì)押權(quán)利憑證的時(shí)效性和價(jià)值變化情況;

　　④對(duì)以商用房抵押的，對(duì)商用房的出租情況及商用房?jī)r(jià)格波動(dòng)情況進(jìn)行監(jiān)測(cè);

　　⑤其他可能影響擔(dān)保有效性的因素。

　　此外，對(duì)于商用房貸款而言，還需要特別關(guān)注商用房所處的地理位置與價(jià)格水平。

　　4.不良貸款管理

　　關(guān)于不良商用房貸款的管理，銀行首先要按照貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類法對(duì)不良商用房貸款進(jìn)行認(rèn)定，認(rèn)定之后要適時(shí)對(duì)不良貸款進(jìn)行分析，建立商用房貸款的不良貸款臺(tái)賬，落實(shí)不良貸款清收責(zé)任人，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)不良貸款回收情況。對(duì)未按期還款的借款人，應(yīng)采用電話催收、信函催收、上門(mén)催收、律師函、司法催收等方式督促借款人按期償還貸款本息，以最大限度降低貸款損失，有擔(dān)保人的要向擔(dān)保人通知催收。

　　對(duì)認(rèn)定為呆賬貸款的商用房貸款，銀行應(yīng)按照財(cái)政部、中國(guó)人民銀行和銀行有關(guān)呆賬認(rèn)定及核銷(xiāo)的規(guī)定組織申報(bào)材料，按規(guī)定程序批準(zhǔn)后核銷(xiāo)。對(duì)銀行保留追索權(quán)的貸款，銀行應(yīng)實(shí)行“賬銷(xiāo)案存”，建立已核銷(xiāo)貸款臺(tái)賬，定期向借款人和擔(dān)保人發(fā)出催收通知書(shū)，并注意訴訟時(shí)效。

　　5.貸后檔案管理

　　貸后檔案管理是指商用房貸款發(fā)放后有關(guān)貸款資料的收集整理、歸檔登記、保存、借(查)閱管理、移交及管理、退回和銷(xiāo)毀的全過(guò)程。它是根據(jù)《檔案法》及有關(guān)制度的規(guī)定和要求，對(duì)貸款檔案進(jìn)行規(guī)范的管理，以保證貸款檔案的安全、完整和有效利用。

　　(1)檔案的收集整理和歸檔登記。貸款檔案可以是原件，也可以是具有法律效力的復(fù)印件。銀行貸款經(jīng)辦人根據(jù)商用房貸款歸檔要求，在貸款發(fā)放后，收集整理需要?dú)w檔的資料，并交檔案管理人員進(jìn)行歸檔登記。

　　(2)檔案的借(查)閱管理。商用房貸款檔案借閱是指對(duì)已登記的商用房貸款檔案資料的查閱、借出、歸還等進(jìn)行管理，并保留全部交易的歷史信息，可以實(shí)現(xiàn)對(duì)借閱已歸檔資料情況的登記及監(jiān)控。

　　(3)檔案的移交和接管。移交和接管雙方應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定填寫(xiě)移交和接管有關(guān)清單，雙方簽字并進(jìn)行有關(guān)信息的登記工作。

　　(4)檔案的退回和銷(xiāo)毀。借款人還清貸款本息后，一些檔案材料需要退還借款人或銷(xiāo)毀。

　　(二)有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的貸后與檔案管理

　　有擔(dān)保流動(dòng)資金貸款的貸后與檔案管理除了商用房貸款部分的相關(guān)內(nèi)容外，還應(yīng)特別關(guān)注以下內(nèi)容：

　　1.日常走訪企業(yè)。在政策、市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)環(huán)境等外部環(huán)境發(fā)生變化，或借款人自身發(fā)生異常的情況下，應(yīng)不定期地就相關(guān)問(wèn)題走訪企業(yè)，并及時(shí)檢查借款人的借款資金及使用情況。

　　2.企業(yè)財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況的檢查。通過(guò)測(cè)算與比較資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及主要財(cái)務(wù)比率的變化，動(dòng)態(tài)地評(píng)價(jià)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、變現(xiàn)能力、現(xiàn)金流量情況，進(jìn)一步判斷企業(yè)是否具備可靠的還款來(lái)源和能力。

　　3.項(xiàng)目進(jìn)展情況的檢查。對(duì)固定資產(chǎn)貸款還應(yīng)檢查項(xiàng)目投資和建設(shè)進(jìn)度、項(xiàng)目施工設(shè)計(jì)方案及項(xiàng)目投資預(yù)算是否變更、項(xiàng)目自籌資金和其他銀行借款是否到位、項(xiàng)目建設(shè)與生產(chǎn)條件是否變化、配套項(xiàng)目建設(shè)是否同步，項(xiàng)目投資缺口及建設(shè)工期等。