4.3操作風險監測與報告

　　4.3.1風險監測

　　1.風險誘因/環節

　　從實際來看，比較大的操作風險形成，往往是多種要素共同造成

　　2.關鍵風險指標

　　(1)KRI是用來考察銀行風險狀況的統計數據或指標

　　(2)選擇風險指標的原則

　　相關性

　　可測量性

　　風險敏感性

　　實用性

　　(3)確定風險指標的步驟

　　了解業務和流程

　　確定并理解主要風險領域

　　定義風險指標并按其重要程度進行排序，確定主要的風險指標

　　操作風險指標包括人員風險、流程風險、系統風險、外部風險指標

　　3.因果風險指標

　　對風險誘因、風險指標和損失事件進行歷史統計，并形成相互關聯的多元分布，用來確定風險因素和風險的關聯度

　　4.3.2風險報告程序

　　風險報告的目的在于揭示，銀行的主要風險源、整體風險狀況、風險發展趨勢、將來值得關注的地方。

　　1.崗位設置和職責

　　(1)在各個業務條線設置專門的操作風險經理，完善業務線的風險管理

　　(2)設置獨立的操作風險管理部門，負責全行的操作風險管理

　　(3)設立獨立的內審部門，負責對操作管理系統的監督

　　2.報告路徑

　　一般而言，各業務部門負責收集相關數據和信息，并報告至風險管理部門，風險管理部門分析整理后，上報高管層。

　　4.3.3風險報告內容

　　1.風險狀況

　　2.重大損失事件

　　3.成因與對策

　　4.操作風險資本水平

　　(1)銀行資本分為賬面資本、監管資本和經濟成本

　　(2)按國際慣例，30%給操作風險、30%給市場風險、40%給信用風險，這里指的是增量，指銀行需要額外增加的那部門資本占總資本的比例