第一章　風險管理基礎

　　第一節 重點難點

　　1、去年考試的內容以及分數的比例及今年備考應注意的問題。

　　答：2006年《風險管理》科目考試的內容包括六個部分，其中有：

　　① 商業銀行風險管理基礎(分數比例15%)

　　② 信用風險管理(分數比例30%)

　　③ 市場風險管理(分數比例20%)

　　④ 操作風險管理(分數比例15%)

　　⑤ 其他主要風險的管理(分數比例10%)

　　⑥ 銀行監管和市場約束(分數比例10%)

　　⑦ 我們看到：風險管理的基礎知識，以及信用風險、市場風險、操作風險三大類型的風險管理內容在分數比例上占了80%，這說明在學習中要重點加強這些內容的學習。

　　⑧ 資格認證考試題的類型包括單項選擇題、多項選擇題和判斷題三種類型。

　　⑨ 考試大綱中所列的知識點很重要，應該圍繞這些知識點來學習。

　　⑩今年在公布修訂的考試大綱中，內容編排體系有所變化:

　　結構調整上由原來的六章變為八章，強調了每一種重要的風險類型。

　　內容上增加了對風險進行定量分析的數理知識，同時在信用風險管理、市場風險管理、操作風險管理中結合巴塞耳協議的要求也對風險的模型和技術進行了歸納和介紹。

　　⑾ 在學習過程中，希望各位學員注意以下學習方法：

　　第一，緊緊圍繞考試大綱的各個知識點，務必理解各類風險的基本概念、掌握各類風險的管理方法。

　　第二，結合商業銀行的業務了解風險

　　管理的實際工作，通過風險案例了解風險的識別、衡量和控制。

　　第三，針對未來考試試題類型的特點，也就是單項選擇題、多選擇題和判斷題的命題特色，有重點、有效率、有針對性的開展考前準備。

　　2、第一章應掌握的重點。

　　通過本章的學習，首先要掌握風險的含義，理解風險與收益的關系;其次掌握商業銀行經營中面臨的主要風險類別;知道商業銀行風險管理的主要策略，理解資本的定義和作用;熟悉風險量化管理中常用的一些數理基礎知識。

　　3、風險的概念

　　風險是指未來結果的不確定性(或任何變化)。

　　要重點理解“變化”二字，風險是由于預期結果的變化造成的。正是因為有變化，有波動，才存在風險，例如利率的變化會導致存在利率風險，信用的變化會存在信用風險，其實有風險才是金融產品不斷創新的動力。

　　4、風險的主要特征。

　　第一，未來結果的不確定性。

　　理解這一點非常重要，例如為什么說在商業銀行的存貸款業務中會遇到風險呢?

　　第二，未來結果的損益性。

　　風險發生所導致的結果可能帶來某種形式的損失或收益，不要認為存在風險，就只理解為損失的可能。風險也可能帶來潛在的收益，例如商業銀行主動從事的中間業務及表外業務，已經成為銀行利潤增長的重要來源。

　　第三，存在誘發風險的風險因素變化的可能性及風險事故發生的可能性。

　　風險事故是指導致風險發生的偶然事件，是風險之所以發生的直接原因;風險因素是指引起風險事故發生或增加風險事故發生機會的因素，是引發風險事故的客觀條件。

　　第四，風險的發生具有一定程度的擴散性。

　　一種風險因素的變化經常可能引起其他相關風險因素的變化，一家商業銀行發生的風險也可能擴散到其他商業銀行，并引起類似或相關的風險，或者產生“多米諾骨牌效應”造成系統風險，甚至輻射到經濟運行的各個方面。從這個角度也說明了銀行監管的必要性。

　　5、“風險和收益”的關系。

　　風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循高風險高收益、低風險低收益的基本規律。

　　◆ 如何在一定風險水平下使得收益最大，或者在一定收益水平下將風險控制到最小，即實現風險—收益關系的最優匹配是商業銀行是實現風險—收益目標的基本要求。所以商業銀行應該積極承擔有利的風險，在合理的風險范圍內創造更高的收益。

　　6、金融風險可能造成的損失。

　　一般來說，金融風險可能造成的損失可以分解為預期損失、非預期損失和災難損失。

　　7、風險管理的概念。

　　風險管理是指識別、衡量、監督并動態控制各種風險的過程。

　　備注：考慮到金融機構的特殊性，從機構的內部控制和外部監管角度來看，對于風險的解釋，則更關注于損失的可能性。例如巴塞爾委員會的《資本協議市場風險

　　補充規定》(1996)就將商業銀行的市場風險定義為“因市場價格波動而導致表內和表外頭寸損失的風險”。并要求根據損失額的估計來計算相關資本充足額。(因在PPT里有備注，為了使信息更全面，也把備注拷貝出來，放在該頁PPT所對應的知識點下面，一一說明)

　　8、風險管理與商業銀行經營的關系。

　　第一，承擔和管理風險是商業銀行的基本職能，也是商業銀行業務不斷創新發展的原動力。

　　第二，風險管理能夠作為商業銀行實施經營戰略的手段，極大地改變了商業銀行經營管理模式。

　　第三，風險管理能夠為商業銀行風險定價提供依據，并有效管理商業銀行的業務組合。

　　第四，健全的風險管理體系能夠為商業銀行創造附加價值。

　　第五，風險管理水平直接體現了現代商業銀行的核心競爭力。提高風險管理水平不僅是商業銀行生存發展的需要，也是現代金融監管的迫切要求。

　　總之，風險管理已經成為商業銀行經營管理的重要內容之一。

　　9、商業銀行風險管理大體經歷的四種風險管理模式。

　　(1)資產風險管理模式階段，20世紀60年代以前;

　　(2)負債風險管理模式階段，20世紀60年代;

　　(3)資產負債風險管理模式階段，20世紀70年代;

　　(4)全面風險管理模式。20世紀80年代之后，全面風險管理模式體現了面向全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、全新的風險管理方法、全員的風險管理文化等先進的風險管理理念和方法。