第三節(jié) 信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測

　　信用風(fēng)險(xiǎn)是指信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員通過各種監(jiān)控技術(shù)，動態(tài)捕捉信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的異常變動，判斷其是否已經(jīng)達(dá)到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過閾值。(闕值的簡單含義即臨界值)

　　有效地信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測體系應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)：

　　(1)確保商業(yè)銀行了解借款人或交易人對方當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況及其變動趨勢;

　　(2)監(jiān)測對合同條款的遵守情況;

　　(3)評估抵(質(zhì))押物相對債務(wù)人當(dāng)前狀況的抵補(bǔ)程度以及抵(質(zhì))押物價(jià)值的變動趨勢;

　　(4)識別借款人違約情況，并及時對風(fēng)險(xiǎn)上升的授信進(jìn)行分類;

　　(5)對已造成信用風(fēng)險(xiǎn)損失的授信對象或項(xiàng)目，迅速進(jìn)入補(bǔ)救和管理程序。

　　JP摩根的統(tǒng)計(jì)顯示：各項(xiàng)措施對降低風(fēng)險(xiǎn)損失的貢獻(xiàn)度均有不同

　　50%~60%——決策千預(yù)見并采取預(yù)控措施;

　　25%~30%——貸后監(jiān)測到并迅速進(jìn)行補(bǔ)救;

　　低于20%——風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后進(jìn)行的事后處理。

　　一、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測對象

　　1. 單一客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測

　　單一客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的方法包括一整套貸后管理的程序和標(biāo)準(zhǔn)，并借助客戶信用評級、貸款分類等方法。

　　客戶風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生變量包括兩類指標(biāo)：一是基本面指標(biāo)、二是財(cái)務(wù)指標(biāo)。

　　(1)基本面指標(biāo)主要包括：

　　①品質(zhì)類指標(biāo)

　　②實(shí)力類指標(biāo)

　　③環(huán)境類指標(biāo)

　　(2)財(cái)務(wù)指標(biāo)主要包括：

　　①償債能力指標(biāo)

　　②盈利能力指標(biāo)

　　③營運(yùn)能力指標(biāo)

　　④增長能力指標(biāo)

　　從客戶風(fēng)險(xiǎn)的外生變量來看，借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動不是孤立的，而是與其主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風(fēng)險(xiǎn)域”企業(yè)持續(xù)交互影響的。上述相關(guān)群體的變化，均可能對借款人的生產(chǎn)經(jīng)營和信用狀況造成影響。因此，對單一客戶風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測，需要從個體延伸到“風(fēng)險(xiǎn)域”企業(yè)。

　　商業(yè)銀行對單一借款人或交易對方的評級，應(yīng)定期進(jìn)行復(fù)查，當(dāng)條件改善或惡化時，應(yīng)對每個客戶重新定級，確保內(nèi)部評級與授信質(zhì)量一致。《巴賽爾新資本協(xié)議》強(qiáng)調(diào)，內(nèi)部評級是監(jiān)測和空白股指單一借款人或交易對方信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。

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