第四節(jié) 操作風(fēng)險監(jiān)測與報告

　　一、風(fēng)險監(jiān)測

　　1.關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的顯著波動可能意味著操作風(fēng)險的總體性質(zhì)發(fā)生變化。

　　2.關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)通常包括：交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場變動、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度和自動化水平。

　　3.關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)檢測示例：

　　①人員在當(dāng)前部門的從業(yè)年限

　　②員工人均培訓(xùn)費(fèi)用

　　③客戶投訴占比

　　④交易結(jié)果和財(cái)務(wù)核算結(jié)果間的差異

　　⑤前后臺交易不匹配占比

　　⑥系統(tǒng)故障時間

　　⑦系統(tǒng)數(shù)量

　　⑧反洗錢警報占比

　　第五節(jié) 操作風(fēng)險資本計(jì)量

　　根據(jù)我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可選擇標(biāo)準(zhǔn)法、替代標(biāo)準(zhǔn)法或高級計(jì)量法來計(jì)量操作風(fēng)險監(jiān)管資本。這三種方法的復(fù)雜程度和風(fēng)險敏感度逐漸增強(qiáng)。

　　一、標(biāo)準(zhǔn)法

　　二、替代標(biāo)準(zhǔn)法

　　替代標(biāo)準(zhǔn)法是介于標(biāo)準(zhǔn)法和高級計(jì)量法之間的過渡方法。

　　除了零售銀行和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線外，其他業(yè)務(wù)條線與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)完全相同。

　　零售銀行業(yè)務(wù)條線監(jiān)管資本=3.5%×前三年零售銀行業(yè)務(wù)跳線貸款余額的算術(shù)平均數(shù)×12%

　　商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線監(jiān)管資本=3.5%×前三年零售銀行業(yè)務(wù)跳線貸款余額的算術(shù)平均數(shù)×15%

　　在替代標(biāo)準(zhǔn)法中，除了上述兩種業(yè)務(wù)跳線的監(jiān)管資本外，其余業(yè)務(wù)條線，可用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算，也可以用其他業(yè)務(wù)條線總收入之和乘以18%的乘積替代。

　　三、高級計(jì)量法

　　高級計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。使用高級計(jì)量法需得到監(jiān)管當(dāng)局的批準(zhǔn)，且一旦商業(yè)銀行采用了高級計(jì)量法，未經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)不可退回使用相對簡單的方法。

　　(1)資格要求

　　(2)定性標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行必須設(shè)置獨(dú)立的操作風(fēng)險管理崗位，負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)和實(shí)施商業(yè)銀行的操作風(fēng)險管理框架。

　　(3)定量標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的建立應(yīng)基于本行內(nèi)部積累的損失數(shù)據(jù)、外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)、情景分析、本行的業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制四個基本要素。

　　①內(nèi)部數(shù)據(jù)。無論用于損失計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。對初次使用高級計(jì)量法的商業(yè)銀行，允許使用3年的歷史數(shù)據(jù)。

　　②外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)要求。商業(yè)銀行的操作風(fēng)險計(jì)量系統(tǒng)必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，尤其是預(yù)期將會發(fā)生非經(jīng)常性、潛在的嚴(yán)重?fù)p失時，商業(yè)銀行必須建立標(biāo)準(zhǔn)的程序，規(guī)定在什么情況下必須使用外部數(shù)據(jù)以及使用外部數(shù)據(jù)的方法。

　　③情景分析

　　④業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素

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