二、銀行監管的方法

　　1.市場準入：即指監管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制。市場準入是銀行監管的首要環節。

　　市場準入包括三個方面：

　　(1)機構準入;

　　(2)業務準入;

　　(3)高級管理人員準入。

　　市場準入的主要目標是：

　　(1)保證注冊銀行具有良好的資質，預防不穩定的機構進入銀行體系;

　　(2)維護市場穩定;

　　(3)保護存款者利益

　　市場準入的范圍和標準：中資銀行行政許可;合作金融機構的行政許可;外資金融機構行政許可。

　　2.資本監管

　　(1)資本的定義

　　賬面資本及所有者權益，是商業銀行資產負債表上所有者權益部分，包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準備、信托賠償準備和未分配利潤等。

　　監管資本是指商業銀行根據監管當局關于合格資本的法規與指引發行的所有合格的資本工具。

　　資本監管是審慎銀行監管的核心。

　　(2)資本充足率計算

　　資本充足率計算公式和最低要求。

　　資本充足率=(資本-扣除項)/(信用風險加權資產+12.5×市場風險資本要求)

　　核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項)/(信用風險加權資產+12.5×市場風險資本要求)

　　①資本的組成：核心資本、實收資本、盈余公積、未分配利潤、少數股權、附屬資本。

　　②資本扣除的有關規定。

　　③表內資產風險權重。

　　④質押和保證的處置

　　⑤表外項目的處理。

　　⑥市場風險資本要求。

　　(3)資本監管的要點

　　①有效資本監管的起點是商業銀行自身嚴格的資本約束。

　　②監管部門應對商業銀行資本管理程序進行評估。

　　③監管部門可以個案性地要求商業銀行持有高于最低標準的資本。

　　④監管部門對資本不足銀行的糾正措施包括三類。

　　⑤商業銀行董事會負責本行資本充足率的信息披露，未設董事會的，由行長負責。

　　3.監督檢查

　　(1)非現場監管

　　非現場監管工作的程序。完成的非現場監管程序包括制定監管計劃、監管信息收集、日常監管分析、風險評估、現場檢查立項、監管評級和后續監管七個階段。

　　非現場監管的程序：

　　① 制定監管計劃;

　　② 監管信息收集，編制機構概覽;

　　③ 日常監管分析;

　　④ 風險評估;

　　⑤ 現場檢查立項;

　　⑥ 監管評級;

　　⑦ 持續監管。

　　(2)現場檢查。

　　現場檢查對銀行風險管理的重要作用體現在四個方面：

　　一是發現和識別風險;二是保護和促進作用;三是反饋和建議作用;四是評價和指導作用。

　　現場檢查工作的程序：

　　現場檢查的重點內容：業務經營的合法合規性、風險狀況和資本充足性、資產質量、流動性、盈利能力、管理水平和內部控制、市場風險敏感度。

　　(3)風險處置糾正;

　　①風險糾正;

　　②風險救助;

　　③市場退出。

　　4.風險評級

　　(1)風險評級概述：風險評級是監管機構以防范風險為目的，通過對銀行風險以及經營狀況的綜合評級。

　　(2)風險評級的作用

　　①有利于提高監管的系統性和全面性;

　　②有利于提高監管的持續性，改變當前監管隨意和缺乏連續性的問題;

　　③有利于提高監管的針對性，將評級結果作為監管機構確定監管重點、實施分類監管、配置監管資源的基本依據。

　　(3)風險評級的原則和程序

　　原則：全面性原則、系統性原則、持續性原則、審慎性原則

　　程序：

　　①收集評級信息;

　　②分析評級信息;

　　③得出評級結果

　　④制定監管措施;

　　⑤整理評級檔案。

　　(4)風險評級的主要方法

　　①CAMELs評級

　　評級內容和標準：資本充足性、資產質量、管理、盈利性、流動性、市場風險敏感度

　　②其他風險評級方法：

　　ROCA評級法、SOSA評級方法(母行支持度評估)。

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