二、銀行監(jiān)管的方法

　　1.市場(chǎng)準(zhǔn)入：即指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場(chǎng)主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動(dòng)的機(jī)制。市場(chǎng)準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。

　　市場(chǎng)準(zhǔn)入包括三個(gè)方面：

　　(1)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入;

　　(2)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入;

　　(3)高級(jí)管理人員準(zhǔn)入。

　　市場(chǎng)準(zhǔn)入的主要目標(biāo)是：

　　(1)保證注冊(cè)銀行具有良好的資質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定的機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系;

　　(2)維護(hù)市場(chǎng)穩(wěn)定;

　　(3)保護(hù)存款者利益

　　市場(chǎng)準(zhǔn)入的范圍和標(biāo)準(zhǔn)：中資銀行行政許可;合作金融機(jī)構(gòu)的行政許可;外資金融機(jī)構(gòu)行政許可。

　　2.資本監(jiān)管

　　(1)資本的定義

　　賬面資本及所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益部分，包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、一般準(zhǔn)備、信托賠償準(zhǔn)備和未分配利潤(rùn)等。

　　監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管當(dāng)局關(guān)于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有合格的資本工具。

　　資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心。

　　(2)資本充足率計(jì)算

　　資本充足率計(jì)算公式和最低要求。

　　資本充足率=(資本-扣除項(xiàng))/(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求)

　　核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項(xiàng))/(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求)

　�、儋Y本的組成：核心資本、實(shí)收資本、盈余公積、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股權(quán)、附屬資本。

　�、谫Y本扣除的有關(guān)規(guī)定。

　�、郾韮�(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。

　　④質(zhì)押和保證的處置

　�、荼硗忭�(xiàng)目的處理。

　�、奘袌�(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

　　(3)資本監(jiān)管的要點(diǎn)

　�、儆行зY本監(jiān)管的起點(diǎn)是商業(yè)銀行自身嚴(yán)格的資本約束。

　　②監(jiān)管部門應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行資本管理程序進(jìn)行評(píng)估。

　�、郾O(jiān)管部門可以個(gè)案性地要求商業(yè)銀行持有高于最低標(biāo)準(zhǔn)的資本。

　�、鼙O(jiān)管部門對(duì)資本不足銀行的糾正措施包括三類。

　　⑤商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)本行資本充足率的信息披露，未設(shè)董事會(huì)的，由行長(zhǎng)負(fù)責(zé)。

　　3.監(jiān)督檢查

　　(1)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

　　非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作的程序。完成的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管程序包括制定監(jiān)管計(jì)劃、監(jiān)管信息收集、日常監(jiān)管分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、現(xiàn)場(chǎng)檢查立項(xiàng)、監(jiān)管評(píng)級(jí)和后續(xù)監(jiān)管七個(gè)階段。

　　非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的程序：

　�、� 制定監(jiān)管計(jì)劃;

　　② 監(jiān)管信息收集，編制機(jī)構(gòu)概覽;

　�、� 日常監(jiān)管分析;

　�、� 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估;

　　⑤ 現(xiàn)場(chǎng)檢查立項(xiàng);

　　⑥ 監(jiān)管評(píng)級(jí);

　�、� 持續(xù)監(jiān)管。

　　(2)現(xiàn)場(chǎng)檢查。

　　現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要作用體現(xiàn)在四個(gè)方面：

　　一是發(fā)現(xiàn)和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn);二是保護(hù)和促進(jìn)作用;三是反饋和建議作用;四是評(píng)價(jià)和指導(dǎo)作用。

　　現(xiàn)場(chǎng)檢查工作的程序：

　　現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)內(nèi)容：業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的合法合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度。

　　(3)風(fēng)險(xiǎn)處置糾正;

　�、亠L(fēng)險(xiǎn)糾正;

　�、陲L(fēng)險(xiǎn)救助;

　�、凼袌�(chǎng)退出。

　　4.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)

　　(1)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)概述：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)是監(jiān)管機(jī)構(gòu)以防范風(fēng)險(xiǎn)為目的，通過(guò)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)以及經(jīng)營(yíng)狀況的綜合評(píng)級(jí)。

　　(2)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的作用

　　①有利于提高監(jiān)管的系統(tǒng)性和全面性;

　�、谟欣�于提高監(jiān)管的持續(xù)性，改變當(dāng)前監(jiān)管隨意和缺乏連續(xù)性的問(wèn)題;

　　③有利于提高監(jiān)管的針對(duì)性，將評(píng)級(jí)結(jié)果作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)確定監(jiān)管重點(diǎn)、實(shí)施分類監(jiān)管、配置監(jiān)管資源的基本依據(jù)。

　　(3)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的原則和程序

　　原則：全面性原則、系統(tǒng)性原則、持續(xù)性原則、審慎性原則

　　程序：

　�、偈占�評(píng)級(jí)信息;

　　②分析評(píng)級(jí)信息;

　�、鄣贸鲈u(píng)級(jí)結(jié)果

　�、苤贫ūO(jiān)管措施;

　　⑤整理評(píng)級(jí)檔案。

　　(4)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的主要方法

　�、貱AMELs評(píng)級(jí)

　　評(píng)級(jí)內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)：資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利性、流動(dòng)性、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度

　�、谄渌�風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)方法：

　　ROCA評(píng)級(jí)法、SOSA評(píng)級(jí)方法(母行支持度評(píng)估)。

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