2011年銀行從業資格考試《風險管理》精華資料：商業銀行風險的類別

　　巴塞爾委員會根據商業銀行的業務特征及誘發風險的原因，把商業銀行面臨的風險分為以下八類：信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險。

　　一、信用風險

　　1.定義：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。

　　(1)傳統觀點認為，信用風險是指因交易對手無力履行合同而造成經濟損失的風險。然而，由信用風險帶來的損失也可能發生在實際違約之前，當交易對手的履約能力即信用質量發生變化時，也會存在潛在的損失。

　　對大多數商業銀來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源。信用風險既存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，也存在于信用擔保、貸款承諾等表外業務中，還存在于衍生產品交易中。

　　(2)信用風險對基礎金融產品和衍生產品的影響不同。賬面價值、名義價值

　　(3)信用風險包括違約風險、結算風險等主要形式。

　　違約風險既可以針對個人，也可以針對企業。

　　結算風險是一種特殊的信用風險，涉及在不同的時間以不同的貨幣進行結算交易。1974年德國赫斯塔特銀行的破產促成了巴塞爾委員會的誕生。

　　2.信用風險具有明顯的非系統性風險特征：與市場風險相反，信用風險的觀察數據少，且不易獲取。

　　二、市場風險

　　1.定義：市場風險是指金融資產價格和商品價格的波動給商業銀行表內頭寸、表外頭寸遭受損失的風險。

　　(1)市場風險主要包括利率風險、股票風險、匯率風險和商品風險，其中利率風險尤為重要。

　　(2)市場風險具有數據優勢和易于計量的特點，并且可供選擇的金融產品種類豐富。

　　2.由于市場風險來源于所屬的經濟體系，具有明顯的系統性風險特征，難以通過分散化投資完全消除。投資于多國金融市場。

　　三、操作風險

　　1.定義：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。

　　(1)操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰略風險

　　(2)操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件

　　(3)操作風險具有普遍性，與市場風險主要存在于交易類業務和信用分險主要存在于授信業務不同，操作風險普遍存在于商業銀行業務和管理的各個方面。

　　2.操作風險具有非營利性，它并不能為銀行帶來盈利，但是操作風險可能引發市場風險和信用風險。

　　四、流動性風險

　　1.流動性風險是指商業銀行無力為負債的減少和/或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險。

　　2.流動性風險形成的原因更加復雜和廣泛，是一種多維風險。

　　產生原因：商業銀行的流動性計劃可能不完善之外，信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷同樣會導致流動性不足。

　　流動性風險水平體現了商業銀行的整體經營狀況。

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