關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程/環(huán)節(jié)控制

　　1.授信權(quán)限管理

　　商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險管理制度必須在設(shè)立授信權(quán)限方面作出職責(zé)安排和相關(guān)規(guī)定，并對彈性標(biāo)準(zhǔn)作出明確的定義。授信權(quán)限管理通常遵循以下原則：

　　(1)給予每一交易對方的信息須得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn);

　　(2)集團內(nèi)所有機構(gòu)在進行信用決策時應(yīng)遵循一致的標(biāo)準(zhǔn);

　　(3)債項的每一個重要改變(如主要條款、抵押結(jié)構(gòu)及主要合同)應(yīng)得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn);

　　(4)交易對方風(fēng)險限額的確定和對單一信用風(fēng)險暴露的管理應(yīng)符合組合的統(tǒng)一指導(dǎo)及信用政策，每一決策應(yīng)建立在風(fēng)險收益分析基礎(chǔ)之上;

　　(5)根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗和崗位培訓(xùn)，將信用授權(quán)分配給審批人并定期進行考核。

　　2.貸款定價 中華考試網(wǎng)

　　貸款定價的形成機制比較復(fù)雜，市場、銀行和監(jiān)管機構(gòu)這三方面是形成均衡定價的三個主要力量。

　　貸款最低定價一(資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險成本+資本成本)/貸款額

　　其中，資金成本包括債務(wù)成本和股權(quán)成本;經(jīng)營成本包括日常管理成本和稅收成本;風(fēng)險成本指預(yù)期損失，即預(yù)期損失一違約概率×違約損失率X違約風(fēng)險暴露;資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險所需經(jīng)濟資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟資本與股東最低資本回報率的乘積。

　　3.信貸審批

　　信貸審批是在貸前調(diào)查和分析的基礎(chǔ)上，由獲得授權(quán)的審批人在規(guī)定的限額內(nèi)，結(jié)合交易對方或貸款申請人的風(fēng)險評級，對其信用風(fēng)險暴露進行詳細的評估之后作出信貸決策的過程。

　　信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循下列原則：

　　(1)審貸分離原則。

　　(2)統(tǒng)一考慮原則。

　　(3)展期重審原則。

　　4.貸款轉(zhuǎn)讓

　　貸款轉(zhuǎn)讓(又稱貸款出售)通常指貸款有償轉(zhuǎn)讓，是貸款的原債權(quán)人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉(zhuǎn)讓給其他機構(gòu)的經(jīng)濟行為，主要目的是為了分散或轉(zhuǎn)移風(fēng)險、增加收益、實現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟資本配置效率。大多數(shù)貸款的轉(zhuǎn)讓屬于一次性、無追索、一組同質(zhì)性的貸款(如住房抵押貸款組合)在貸款二級市場上公開打包出售。

　　5.貸款重組

　　貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險引致的損失，而對原有貸款結(jié)構(gòu)(期限、金額、利率、費用、擔(dān)保等)進行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。

　　貸款重組應(yīng)注意以下幾個方面：

　　(1)是否屬于可重組的對象或產(chǎn)品。通常，商業(yè)銀行都對允許或不允許重組的貸款類型有具體規(guī)定。

　　(2)為何進入重組流程。對此應(yīng)該有專門的分析報告并陳述理由。

　　(3)是否值得重組，重組的成本與重組后可減少的損失孰大孰小。對將要重組的客戶必須進行細致科學(xué)的成本收益分析。

　　(4)對抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進行評估。

　　貸款重組主要包括但不限于以下措施：

　　調(diào)整信貸產(chǎn)品;

　　減少貸款額度;

　　調(diào)整貸款期限(貸款展期或縮短貸款期限);

　　調(diào)整貸款利率;

　　增加控制措施，限制企業(yè)經(jīng)營活動。