(1)風險狀況

　　對銀行機構風險狀況的監管主要包括四個方面。

　　(2)公司治理

　　公司治理起源于法律術語，其核心含義是在所有權、經營權分離的情況下，為妥善解決委托代理關系而提出的董事會、高管層組織體系和監督制衡機制。

　　(3)內部控制

　　內部控制是由企業董事會、管理層以及其他有關人員實現的，為了在一定程度上保證企業高效運營、財務報表真實以及行為守法合規而設定的過程，是商業銀行有效防范風險的第一道防線。

　　(4)風險管理體系

　　(5)風險計量模型

　　(6)管理信息系統

　　(7)管理人員素質和人力資源管理

　　銀行監管方法

　　1.資本監管

　　(1)資本的定義

　　賬面資本及所有者權益，是商業銀行資產負債表上所有者權益部分，包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準備、信托賠償準備和未分配利潤等。

　　監管資本是指商業銀行根據監管當局關于合格資本的法規與指引發行的所有合格的資本工具。

　　經濟資本是指商業銀行用于彌補非預期損失的資本。

　　(2)資本的作用

　�、贋樯虡I銀行提供資金來源。

　�、谖�收和消化損失。

　　③約束銀行擴張，增強銀行系統的穩定性。

　　(3)資本監管的重要性

　　①資本監管是審慎銀行監管的核心。

　�、谫Y本監管是提升銀行體系穩定性、維護銀行業公平競爭的重要手段。

　�、圪Y本監管是促使商業銀行可持續發展的有效監管手段。

　　(4)資本充足率計算

　�、儋Y本充足率計算公式和最低要求。

　　資本充足率=(資本-扣除項)/(信用風險加權資產+12.5×市場風險資本要求)

　　核心資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項)/(信用風險加權資產+12.5×市場風險資本要求)

　　風險管理精講班第21講課件講義(大家論壇銀行從業考試版塊)

　　風險管理精講班第21講講義

　　資本的組成

　�、谫Y本的組成。

　　l 核心資本

　　n 實收資本

　　n 盈余公積

　　n 未分配利潤

　　n 少數股權

　　l 附屬資本。

　�、圪Y本扣除的有關規定。

　�、鼙韮荣Y產風險權重。

　�、蒿L險緩解的處理。

　　⑥表外項目的處理。

　�、呤袌鲲L險資本要求。