商業銀行風險的類別

　　巴塞爾委員會根據商業銀行的業務特征及誘發風險的原因， 把商業銀行面臨的風險分為以下八類：信用風險、市場風險、操作風 險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險。

　　一、信用風險

　　1.定義：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定 的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或 金融產品持有人造成經濟損失的風險。 (1)傳統觀點認為， 信用風險是指因交易對手無力履行合同而造 成經濟損失的風險。然而，由信用風險帶來的損失也可能發生在實 際違約之前，當交易對手的履約能力即信用質量發生變化時，也會 存在潛在的損失。 對大多數商業銀來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源。 信用風險既存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，也存在于 信用擔保、貸款承諾等表外業務中，還存在于衍生產品交易中。 (2)信用風險對基礎金融產品和衍生產品的影響不同。賬面價 值、名義價值 (3)信用風險包括違約風險、結算風險等主要形式。 違約風險既可以針對個人，也可以針對企業。 結算風險是一種特殊的信用風險， 涉及在不同的時間以不同的 貨幣進行結算交易。1974 年德國赫斯塔特銀行的破產促成了巴塞 爾委員會的誕生。

　　2.信用風險具有明顯的非系統性風險特征：與市場風險相反， 信用風險的觀察數據少，且不易獲取。

　　二、市場風險

　　1.定義：市場風險是指金融資產價格和商品價格的波動給商業 銀行表內頭寸、表外頭寸遭受損失的風險。 (1)市場風險主要包括利率風險、 股票風險、 匯率風險和商品風 險，其中利率風險尤為重要。 (2)市場風險具有數據優勢和易于計量的特點， 并且可供選擇的 金融產品種類豐富。

　　2.由于市場風險來源于所屬的經濟體系，具有明顯的系統性風 險特征，難以通過分散化投資完全消除。投資于多國金融市場。

　　三、操作風險

　　1.定義：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、 信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。 (1)操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰略風險 (2)操作風險可分為人員因素、 內部流程、 系統缺陷和外部事件 (3)操作風險具有普遍性， 與市場風險主要存在于交易類業務和 信用分險主要存在于授信業務不同， 操作風險普遍存在于商業銀行 業務和管理的各個方面。

　　2.操作風險具有非營利性，它并不能為銀行帶來盈利，但是操 作風險可能引發市場風險和信用風險。

　　四、流動性風險

　　1.流動性風險是指商業銀行無力為負債的減少和/或資產的增 加提供融資而造成損失或破產的風險。

　　2.流動性風險形成的原因更加復雜和廣泛，是一種多維風 險。 產生原因：商業銀行的流動性計劃可能不完善之外，信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷同樣會導致流動性不足。 流動性風險水平體現了商業銀行的整體經營狀況。

　　五、國家風險

　　1.定義：國家風險是指經濟主體在與非本國居民進行國際 經貿與金融往來時，由于別國經濟、政治和社會等方面的變化 而遭受損失的風險。 國家風險可分為政治風險、經濟風險和社會風險三類。 政治風險是指商業銀行受特定國家的政治原因限制，不能 把在該國貸款等匯回本國而遭受損失的風險。政治風險包括政 權風險、政局風險、政策風險和對外關系風險等多個方面。 經濟風險是指境外商業銀行僅僅受特定國家直接或間接經 濟因素的限制，而不能把在該國的貸款等匯回本國而遭受損失 的風險。 社會風險是指由于經濟或非經濟因素造成特定國家的社會 環境不穩定，從而使貸款商業銀行不能把在該國的貸款匯回本 國而遭受損失的風險。

　　2.國家風險管理歸于信用風險管理范疇

　　六、聲譽風險

　　1.定義：聲譽是商業銀行所有的利益持有者通過持續努力、 長期信任建立起來的寶貴的無形資產。 聲譽風險是指由于意外事件、商業銀行的政策調整、市場 表現或日常經營活動所產生的負面結果，可能對商業銀行的這 種無形資產造成損失的風險。 幾乎所有的風險都可能影響銀行聲譽。

　　2.聲譽風險也是一種多維風險。管理聲譽風險的最好辦法 就是：強化全面風險管理意識，改善公司治理，并預先做好應 對聲譽危機的準備;確保其他主要風險被正確識別、優先排序， 并得到有效管理。

　　七、法律風險

　　1.定義：法律風險是指商業銀行因日常經營和業務活動無 法滿足或違反法律規定。導致不能履行合同、發生爭議/訴訟或 其他法律糾紛而造成經濟損失的風險。

　　2.法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于 因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性 賠償所導致的風險敞口。

　　3.法律風險通常歸屬于操作風險管理范疇

　　八、戰略風險

　　1.定義：戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長 期發展目標的系統化管理過程中，因不適當的未來發展規劃和 戰略決策可能造成損失或不利影響的風險。

　　2.戰略風險主要體現在四個方面： (1)是商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性; (2)是為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷; (3)是為實現目標所需要的資源匱乏; (4)整個戰略實施過程的質量難以保證。

　　3.戰略風險也是一種多維風險