第二章 商業(yè)銀行風險管理基本架構(gòu)

　　本章考情分析

　　本章要求考生掌握商業(yè)銀行公司治理、內(nèi)部控制、商業(yè)銀行風險管理組織以及風險管理流程這幾大知識點。風險管理組織各部門的主要職責，風險管理流程的四個步驟是考生要著重把握的。

　　本章基礎(chǔ)知識精講

　　一、商業(yè)銀行風險管理環(huán)境

　　(一)商業(yè)銀行公司治理

　　(二)商業(yè)銀行內(nèi)部控制

　　(三)商業(yè)銀行風險文化1.商業(yè)銀行風險文化的含義在經(jīng)營過程中逐步形成的風險管理理念、哲學(xué)和價值觀，通過風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及員工風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。

　　2.先進的文化理念(1)風險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段。

　　(2)風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險和收益的平衡。

　　(3)風險管理應(yīng)納人商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略。

　　(4)應(yīng)充分了解所有風險，并建立完善風險控制機制，對于不了解或無把握控制風險的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度對待。

　　3.風險文化的培植首先，培植風險文化不是階段性工作，而是商業(yè)銀行的一項“終身事業(yè)”。

　　其次，商業(yè)銀行應(yīng)向全體員工廣泛宣講正確的風險管理理念、知識、規(guī)范和標準，大力倡導(dǎo)和強化風險意識等。

　　最后，商業(yè)銀行應(yīng)通過建立管理制度和實施績效考核，將風險文化融人到每一位員工的日常行為中。

　　(四)商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略1.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略的含義在綜合分析外部環(huán)境、內(nèi)部管理狀況以及同業(yè)比較后，提出的一整套包括商業(yè)銀行發(fā)展的戰(zhàn)略目標，以及為實現(xiàn)這些目標所采取的措施的戰(zhàn)略。

　　2.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略的基本內(nèi)容包括戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑兩方面。戰(zhàn)略目標可以分解為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標和主要發(fā)展指標等細項。

　　3.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略與風險管理的關(guān)系(1)風險管理是銀行管理戰(zhàn)略的一個重要方面。

　　(2)戰(zhàn)略目標中包括風險管理目標。

　　(3)風險管理過程本身是實現(xiàn)風險管理目標以及整個戰(zhàn)略目標的重要路徑