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　　資產負債期限結構

　　-商業銀行的資產負債期限結構是指，在未來特定時段內，到期資產數量(現金流入)與到期負債數量(現金流出)的構成狀況。

　　-理想情況下，到期資產與到期負債應當正好匹配;如果未能匹配，則形成了資產負債的期限錯配，并可能因此產生流動性風險。

　　-最常見的資產負債的期限錯配情況是，商業銀行將大量短期借款(負債)用于長期貸款(資產)，即“借短貸長”。

　　-商業銀行的資產負債期限結構受多種因素(尤其是利率)的影響。

　　-知識要點：商業銀行的資產負債期限結構容易受到多種因素變化的影響。

　　-在實踐操作中，商業銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金，借入流動性可以提高商業銀行的潛在收益。商業銀行可以根據資金需求及外部融資成本來決定實際借入資金的數量，借入流動性是商業銀行降低流動性風險的“最具風險”的方法，原因在于借入資金時商業銀行不得不在資金成本和可獲性之間做出艱難選擇。

　　-知識要點：借入流動性有助于降低商業銀行流動性風險，但卻是一種最具風險的方法 。

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