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　　第五章 操作風險管理

　　5.1 概述

　　5.1.1 定義與特點

　　1.定義：由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技體系以及外部事件所造成損失的風險。包括法律，不包括策略和聲譽

　　2.特點：具體、分散、差異、復雜、內(nèi)生、轉(zhuǎn)化

　　5.1.2 相關(guān)概念辨析：

　　1.COSO委員會和巴塞爾委員會于2004年在內(nèi)部控制和全面風險管理的理解上趨于一致，操作風險屬于全面風險管理的組成部分。

　　2.合規(guī)是操作風險的管理目標

　　5.1.3監(jiān)管規(guī)則：

　　2010年6月《商業(yè)銀行資本管理辦法》包括管理架構(gòu)、政策制度、數(shù)據(jù)管理、信息系統(tǒng)、成果應用的那個

　　5.1.4分類：

　　1.人員因素：內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、知識/技能匱乏、核心雇員流失、違反用工法

　　2.內(nèi)部流程：財務會計錯誤、文件合同缺失、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控報告、結(jié)算支付錯誤、交易定價錯誤

　　3.系統(tǒng)缺陷：數(shù)據(jù)信息質(zhì)量、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計開發(fā)的戰(zhàn)略風險、系統(tǒng)的穩(wěn)定性兼容性適宜性

　　4.外部事件：外部欺詐、洗錢、政治風險、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務外包、自然災害、恐怖威脅

　　5.1.5識別方法：自我評估法、因果分析法

　　5.2操作風險評估

　　5.2.1定義與原理：商業(yè)銀行應當制定操作風險評估機制，將風險評估整合入業(yè)務處理流程，建立操作風險和控制自我評估或其他評估工具，定期評估主要業(yè)務條線的操作風險，并將評估結(jié)果應用到風險考核、流程優(yōu)化和風險報告中

　　5.2.2原則：業(yè)務流程所有人第一評估;動態(tài)管理;重要性

　　5.2.3步驟：

　　1.準備，包括確認評估對象、繪制流程圖、收集整理操作風險信息

　　2.評估，包括識別和評估固有風險、識別和評估現(xiàn)有控制、評估剩余風險、提出優(yōu)化方案

　　3.報告，包括正和評估成果、提交報告

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