第二節 商業銀行風險的主要類別

　　一、信用風險

　　(一) 定義：債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險，又稱為違約風險。主要存在于授信業務。

　　(二) 主要形式：

　　違約風險，即個人或企業因經濟或經營狀況不佳而產生違約的風險;

　　結算風險：一種特殊的信用風險，指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但

　　另一方發生違約的風險。在外匯交易中較為常見，涉及在不同時間以不同的貨幣進行結算。

　　對于大多數商業銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源。但事實上，信用風險既存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，又存在于信用擔保、貸款承諾及衍生產品交易等表外業務中。信用風險對基礎金融產品和衍產品的影響不同，對基礎金融產品(如債券、貸款)而言，信用風險造成的損失最多是債務的全部賬面價值;而對于衍產品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍產品的名義價值，但由于衍產品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損失不容忽視。

　　(三) 特點：非系統性風險特征。與市場風險相比，信用風險的觀察數據少，不易獲取。

　　二、市場風險

　　(1) 定義：由于市場價格(包括金融資產價格和商品價格)波動而導致商業銀行表內表外頭寸遭受損失的風險。

　　(2) 主要形式：利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險。

　　(3) 特點：系統性風險特征。具有數據有時和易于計量的特點，可供選擇的金融產品種類豐富，可通過多種技術手段加以控制。國際性商業銀行通常分散投資于多國金融/資本市場，以降低所承擔的系統風險。

　　三、操作風險

　　(1)定義：由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險。

　　(2)主要形式：內部欺詐、外部欺詐、聘用員工和工作場所安全事件，客戶、產品及業務做法、實物資產損壞、信息科技系統事件，執行、交割及流程管理。

　　(3)特點：存在于商業銀行業務與管理的各個方面。具有非營利性，且可能引發市場風險和信用風險。

　　四、流動性風險

　　(1)定義： 銀行因無力為負債的減少/或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險。

　　(2)主要形式：流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險。

　　(3)特點：流動性風險形成的原因更加復雜和廣泛，通常視為一種綜合性風險。

　　五、國家風險

　　(1)定義： 經濟主體在與非本國居民進行國際經貿與金融往來時，由于別國經濟、政治和社會等方面的變化而遭受損失的風險。國家風險通常有債務人所在國家的行為引起的，它超出了債權人的控制范圍。

　　(2)主要形式：政治風險、社會風險和經濟風險。

　　①政治風險是指商業銀行受特定國家的政治動蕩等不利因素影響(例如長期以來部分南亞和非洲國家政局不穩)，無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險。政治風險包括政權風險、政局風險、政策風險和對外關系風險等。

　　②經濟風險是指商業銀行受特定國家經濟衰退等不利因素的影響(例如2009年11月發生的迪拜主權債務危機)，無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險。

　　③社會風險是指商業銀行受特定國家貧窮加劇、生存狀況惡化等不利因素(例如部分非洲國家長期受困于貧窮、饑餓、衛生、醫療等社會問題)，無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險。

　　(3)特點：國家風險發生在國際經濟金融活動中，在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險;在國際經濟金融活動中，不論是政府、商業銀行、企業，還是個人，都可能遭受國家風險所帶來的損失

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