查看匯總：2015年銀行專業初級資格考試全五科考點輔導匯總

　　其他評估方法——缺口分析法

　　答：缺口分析法概念

　　缺口分析法是針對特定時段，計算到期資產(現金流入)和到期負債(現金流出)之間的差額，以判斷商業銀行在未來特定時段內的流動性是否充足。

　　缺口分析法計算公式

　　融資缺口 = 貸款平均額 – 核心存款平均額

　　如果缺口為正，商業銀行必須動用現金和流動性資產、或者介入貨幣市場進行融資。

　　缺口分析法另一種公式表述

　　融資需求(借入資金) = 融資缺口 + 流動性資產

　　上述公式意味著商業銀行的流動性需求(即需要借入的資金規模)是由一定水平的核心存款和貸款、以及一定數量的流動性資產來決定的。換言之，商業銀行的融資缺口和流動性資產持有量愈大，商業銀行從貨幣市場上需要借入的資金也愈多，從而它的流動性風險亦愈大。

　　知識要點：商業銀行應當根據自身業務特點，選擇恰當的流動性缺口分析時間序列。

　　其他評估方法——久期分析法

　　答：久期分析法的作用

　　-由于利率變化直接影響到商業銀行的資產和負債價值，造成流動性狀況發生變化，因此久期分析經常被用來評估利率變化對商業銀行流動性狀況的影響。

　　久期缺口 = 資產加權平均久期 -(總負債/總資產)×負債加權平均久期

　　分三種情況來評估利率變化對商業銀行流動性的影響

　　-當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，流動性也隨之加強;如果市場利率上升，流動性也隨之減弱;

　　-當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱;如果市場利率上升，流動性也隨之加強;

　　-當久期缺口為零時，利率變動對商業銀行的流動性沒有影響。這種情況極少發生。

　　總之，久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業銀行的資產和負債價值影響越大，對其流動性的影響也越顯著。

　　知識要點：久期分析用來評估利率變化對商業銀行整體流動性的影響程度。

　　相關推薦：

　　2014下半年銀行專業人員資格考試成績查詢入口 已開通

　　2014下半年銀行專業資格考試合格標準發布通知

　　考試吧策劃：2015銀行專業資格考試報考指南專題