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基本概念

客戶信用評級的評價主體是商業銀行，評價目標是客戶違約風險，評價結果是信用等級和違約概率。客戶評級的兩大功能：有效區分違約客戶；準確量化客戶違約風險。

（1）違約及其特征：逾期，可能無法償還，

（2）違約概率是指借款人在未來一定時期內發生違約的可能性。在《巴塞爾新資本協議》中，違約概率被具體定義為借款人內部評級1年期違約概率與0.03％中的較高者。

違約概率的估計包括兩個層面：一是單一借款人的違約概率；二是某一信用等級所有借款人的違約概率。

《巴塞爾新資本協議》要求實施內部評級法的商業銀行：內部違約經驗；映射外部數據；統計違約模型。

違約概率與違約頻率的區別

違約頻率是事后檢驗的結果，而違約概率是分析模型做出的事前預測。違約頻率可用于對信用風險計量模型的事后檢驗，但不能作為內部評級的直接依據。

客戶信用評級的發展

專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型

債務人類型

風險特征

中小企業風險暴露

對年銷售額（近3年銷售額的算術平均值）不超過3億元人民幣的企業債務人的債權

專業貸款（細分為項目融資、物品融資、商晶融資和產生收入的房地產貸款）

債務人通常是一個專門為實物資產融資或運作實物資產而設立的特殊目的實體；

債務人基本沒有其他實質性資產或業務，除了從被融資資產中獲得的收入外，沒有獨立償還債務的能力；

合同安排給予貸款人對融資形成的資產及其所產生的收入有相當程度的控制權

一搬公司風險黎露

上述兩者之外的其他公司風險暴露

債務人類型

風險特征

個人住房抵押貸款

以購買個人住房為目的并以所購房產為抵押的貸款

合格循環零售風險暴露

各類無擔保的個人循環貸歙。對單一客戶最大信貸余額不超過100萬元

其他零售風險暴露

(1)上述兩者之外的其他對自然人的債權；

(2)同時滿足如下特征的對企業的風險暴露：對單個債務人授信總額不超過500萬元且其資產總額不超過1 000萬元。或授信總額不超過500萬元且其年銷售額不超過3 000萬元；在銀行內部采用組合方式進行管理

其他主要風險暴露

主權風險暴露。金融機構風險暴露。股權風險暴露，其他風險暴露：購入應收賬款風險暴露、資產證券化風險暴露