二、風險管理的發展歷程

　　銀行風險管理是指在銀行經營的過程中，運用各種風險管理技術和方法，識別、計量、監測和控制風險，以確保銀行經營安全，進而實現以最小成本獲取盡可能大收益的行為總和。

　　銀行風險管理是銀行經營管理的核心內容。

　　從總體上來看，銀行風險管理至今經歷了資產風險管理階段、負債風險管理階段、資產負債風險管理階段和全面風險管理四個階段。

　　1.資產風險管理階段

　　20世紀60年代以前，銀行的風險管理主要偏重于資產業務的風險管理，強調保持銀行資產的流動性。這主要是與當時銀行業務以資產業務如貸款等為主有關，銀行經營中最直接、最常見的風險來自資產業務。

　　2.負債風險管理階段

　　20世紀60年代以后，西方銀行變被動負債為積極性的主動負債， 開始大量金融創新并使用金融工具，如大額存單、回購協議、同業拆借等，利用發達的金融市場來擴大銀行的資金來源，進一步增加資產運用，刺激經濟的發展。銀 行被動負債方式向主動負債方式的轉變，導致了銀行業的一場革命，但同時負債規模的擴大，也加大了銀行經營的風險，使銀行的經營環境更加惡劣。在這種情況 下，銀行風險管理的重點轉向負債風險管理。

　　3.資產負債風險管理階段

　　20世紀70年代，隨著布雷頓森林體系的崩潰，固定匯率制度向浮動匯率制度轉變，匯率波動不斷加大。 始于l973年的石油危機，導致西方國家通貨膨脹加劇，利率的波動也開始變得更為劇烈。單一的資產風險管理模式穩健有余而進取不足，單一的負債風險管理模 式進取有余而穩健不足，兩者均不能保證銀行安全性、流動性和盈利性的均衡。正是在這種情況下，資產負債風險管理理論應運而生，它突出強調了對資產業務、負債業務風險的協調管理，通過對資產與負債的結構和期限的共同調整、經營目標的互相代替以及資產分散實現總量平衡和風險控制。

　　4.全面風險管理階段

　　20世紀80年代之后， 隨著銀行業競爭的加劇、存貸利差的變窄、金融衍生工具的廣泛使用，銀行開始發現自己可以從事更多的風險中介工作，而不是傳統意義上的期限轉換中介，特別是 金融自由化、全球化浪潮和金融刨新的迅猛發展，使銀行面臨的風險呈現多樣化、復雜化、全球化的趨勢，大大增加了銀行風險管理的復雜性。在這種情況下，銀行風險管理理念和技術有了新的提升，人們對風險的認識更加深入，金融衍生品、金融工程學等一系列技術逐漸應用于銀行的風險管理。隨著1988年《巴塞爾資本協議》的出臺，國際銀行業基本形成了相對完整的風險管理原則體系。

　　2004年6 月，《巴塞爾新資本協議》的出臺，標志著現代商業銀行的風險管理出現了一個顯著的變化，就是由以前單純的信貸風險管理模式轉向信用風險、市場風險、操作風險并舉，組織流程再造與技術手段創新并舉的全面風險管理階段。

　　三、全面風險管理

　　全面風險管理是指銀行圍繞總體經營目標，通過在銀行管理的各個環節和經營過程中執行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全全面風險管理體系，包括風險管理策略、風險管理措施、風險管理的組織職能體系、風險管理信息系統和內部控制系統，從而為實現風險管理的總體目標提供合理保證的過程。全面風險管理是一種以先進的風險管理理念為指導，以全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、全新的風險管理方法、全員的風險管理文化為核心的新型管理模式，它已經成為國際化銀行謀求發展和競爭優勢的最重要方式。

　　全球的風險管理體系 　銀行的國際化發展趨勢要求風險管理體系必需是全球化的。

　　全面的風險管理范圍:指對整個銀行內各個層次的業務單位、各種風險的通盤管理險管理理念、目標和標準的統一，風險管理的全面化、系統化。

　　全程的風險管理過程

　　全新的風險管理方法:銀行可以采取統一授信管理、資產組合管理以及資產證券化、信用衍生品等一系列全新的風險管理技術和方法，防范和轉移各類風險

　　全員的風險管理文化:無論是董事會、管理層，還是業務部門，乃至運營部門，每個人在從事崗位工作時，都必須深刻了解可能存在的潛在的風險因素，并主動地加以預防。