3.人民幣同業存款

　　同業存款，也稱同業存放，是指因支付清算和業務合作等的需要，由其他金融機構存放予商業銀行的款項。同業存放屬于商業銀行的負債業務，與此相對應的概念是存放同業，即存放在其他商業銀行的款項，屬于商業銀行的資產業務。

　　4.外幣存款業務

　　目前，我國銀行開辦的外幣存款業務幣種主要有九種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。其他可自由兌換的外幣，不能直接存入賬戶，需由存款人自由選擇上述貨幣中的一種，按存入日的外匯牌價折算存入。

　　【背景知識】匯買價、鈔買價、賣出價的區別

　　現匯買入價/現鈔買入價/現匯賣出價/現鈔賣出價/中間價(基準價)

　　銀行外匯牌價表中的這幾個價格(除中間價外)都是以銀行為主體的表示方法。現匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據。現鈔是具體的、實在的外國紙幣、硬幣。

　　中間價(基準價)：中國人民銀行公布的當日外匯牌價。

　　個人外匯買賣業務多本著鈔變鈔、匯變匯的原則。現匯買入價和現鈔買入價往往不同。鈔買價比匯買價要低。

　　(1)外匯儲蓄存款

　　中國人民銀行發布的《個人外匯管理辦法》(以下簡稱《辦法》，從2007年2月1日起施行)規定：

　　“個人外匯賬戶按主體類別區分為境內個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶;按賬戶性質區分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。”外匯結算賬戶用于轉賬匯款等資金清算支付，外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存取，不能進行轉賬。

　　不再區分現鈔和現匯賬戶，對個人非經營性外匯收付統一通過外匯儲蓄賬戶進行管理。

　　(2)單位外匯存款

　　①單位經常項目外匯賬戶

　　境內機構原則上只能開立一個經常項目外匯賬戶。境內機構經常項目外匯賬戶的限額統一采用美元核定。

　　②單位資本項目外匯賬戶

　　包括貸款(外債及轉貸款)專戶、還貸專戶、發行外幣股票專戶、B股交易專戶等。

　　3.1.2 借款業務　　　　P60

　　商業銀行的借款包括短期借款和長期借款兩種。

　　短期借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同業拆借、證券回購協議和向中央銀行借款等形式。

　　長期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用發行金融債券的形式，具體包括發行普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉換債券等。

　　1.同業拆借

　　我國的同業拆借，是指經批準進入全國銀行間同業拆借市場的金融機構之間，通過全國統一的同業拆借網絡進行的無擔保資金融通行為。

　　同業拆借具有期限短、金額大、風險低、手續簡便等特點，從而能夠反映金融市場上的資金供求狀況。因此，同業拆借市場上的利率是貨幣市場最重要的基準利率之一。

　　2.債券回購

　　債券回購是商業銀行短期借款的重要方式，包括質押式回購與買斷式回購兩種。

　　3.向中央銀行借款

　　商業銀行在需要時還可以向中央銀行申請借款。

　　4.金融債券

　　金融債券是商業銀行在金融市場上發行的、按約定還本付息的有價證券。我國商業銀行所發行的金融債券，均是在全國銀行間債券市場上發行和交易的。

　　【例題2：單選題】在定期存款中，(A)是最典型的代表。

　　A、整存整取

　　B、整存零取

　　C、零存整取

　　D、存本取息

　　【例題3：單選題】整存整取的起存金額為(B)。

　　A、5元

　　B、50元

　　C、100元

　　D、5000元

　　試題解析：依次為零整、雙整、整零、存本取息

　　【例題4：單選題】整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一個共同之處是(C)。

　　A、利息都會受到損失

　　B.利息都不會受到損失

　　C、提前支取部分或超過原定存期部分都按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金

　　D、提前支取部分或超過原定存期部分都按開戶日掛牌公告的相應定期存款利率計息，并全部計人本金

　　【例題5：多選題】單位活期存款賬戶包括(ABCD )。

　　A、基本存款賬戶

　　B、一般存款賬戶

　　C、臨時存款賬戶

　　D、專用存款賬戶

　　E、通知存款賬戶

　　試題解析：單位通知存款屬于單位存款業務的一個獨立的種類，不能納入單位活期存款賬戶核算

　　【例題6：多選題】商業銀行發行金融債券應具備以下條件(ABCDEFG)

　　A、具有良好的公司治理機制;

　　B、核心資本充足率不低于4%;

　　C、最近三年連續盈利;

　　D、貸款損失準備計提充足;

　　E、風險監管指標符合監管機構的有關規定;

　　F、最近三年沒有重大違法、違規行為;

　　G、中國人民銀行要求的其他條件。

　　注意：根據商業銀行的申請，中國人民銀行可以豁免前述個別條件。

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