1. 外匯儲蓄賬戶只能存取，不能轉賬。外匯結算賬戶用于轉賬匯款等資金清算支付。

　　2.資金業務按照業務種類分為短期、債券、外匯和衍生品業務。商業銀行不能從事股票業務。可以代理證券資金清算業務。

　　3.央行票據是人行發行的、吸收銀行部分流動性、回籠基礎貨幣以調節市場貨幣供應量的短期債券。短期國債是由中央政府(通常是財政部)發行

　　的。

　　4. 央行定向票據為向特定銀行發售的央行票據，該銀行必須認購。

　　5.外匯交易既包括各種外國貨幣之間的交易，也包括本國貨幣與外國貨幣的兌換買賣。

　　6. 信用證是由銀行根據申請人的要求和指示，向受益人開立的載有一定金額，在一定期限內憑規定的單據在指定地點付款的書面保證文件，是一種有條件的銀行支付承諾。

　　7.在公司理財業務中，銀行利用的是技術、信息、服務網絡、資金、信用等方面的優勢，管理運作的是客戶資金，而非自有資金。

　　8.銀行客戶信用評級可由銀行獨立進行，內部掌握，也可由較權威的評估機構進行。目前我國銀行的貸款評價多采用內部信用等級評定。

　　9.流動資金循環貸款是指貸款人與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規定的有效期內，允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環使用貸款的流動資金貸款。一般情況下，對流動資金循環貸款業務申請人的還款能力及擔保要求高于普通流動資金貸款。

　　10.銀行交易金融衍生品的主要目的是風險管理，但也有客戶委托銀行進行不以風險管理為目的的投機或炒作交易。

　　11.匯票分為銀行匯票和商業匯票，商業匯票又分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票。

　　12.備用信用證與其他信用證相比，其特征是在備用信用證業務關系中，開證行通常是第二付款人，即只有借款人發生意外才會發生資金的墊付。

　　13.根據市場的不同，銀團貸款可分為國內和國際銀團貸款。

　　14. 銀行風險是指經營過程中，各種不確定因素影響，而使資產和預期收益蒙受損失的可能性。

　　15.國家風險發生在國際經濟金融活動中，在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險。通常是由債務人所在國家的行為引起的，超出了債權人的控制范圍，

　　16.銀行通常將聲譽風險看作對其市場價值最大的威脅，因為銀行的業務性質要求它能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。

　　17.銀行風險管理中，銀行高級管理層負責：執行險管理政策，制定管理的程序和操作規程，及時了解風險水平及其管理狀況。董事會是銀行的最高風險管理/決策機構。監事會應當全面了解銀行的風險管理狀況等，股東大會確定銀行整體風險的控制原則，

　　18.減低風險管理部門的操作風險是通過使其不具有風險管理策略執行權或只具有非常有限的風險管理策略執行權來實現的，而不是賦予其否決權，。風險管理委員會的職能是根據風險管理部門提供的信息，做出經營或戰略方面的決策，在實際操作過程中，銀行的風險管理部門和風險管理委員會既要保持相互獨立，又要互為支持，但絕不能混為一談

　　19.有效識別風險是風險管理的最基本要求。

　　20.《新資本協議》仍將資本充足率作為保證穩健經營、安全運行的核心指標。

　　21.會計資本、監管資本和經濟資本是銀行資本在財務會計、銀行監管和內部風險管理三個意義上的不同概念，不是銀行資本的三個組成部分，經濟資本是銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、需要保有的最低資本量，因此，經濟資本不僅與銀行盈利的大小有關，還與銀行所承擔的風險有關，在正常情況下，銀行會計資本的數量應當大于、等于經濟資本的數量

　　22.經濟資本用于衡量和防御銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最后防線。

　　23.核心資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、少數股權等。附屬資本包括：重估儲務、一般儲備、優先股、可轉換債券、長期次級債務

　　24.現金流量表是動態報表，反映的是現金流動狀況，而不是會計利潤，強調的是現金有沒有收付，而不是權利義務的轉移。

　　25. 存放中央銀行款項屬于流動資產。

　　26. 銀行的經營目標是股東價值最大化，反映銀行是否達到這一目標的主要財務指標之一是銀行的資本利潤率(ROE)

　　27.市場約束旨在通過市場力量來約束銀行，其運作機制主要是依靠利益相關者的利益驅動，其中利益相關者包括銀行股東、存款人、債權人等

　　28.金融產品創新是銀行金融創新中的最經常、最普遍、最重要內容。

　　29.金融創新中，產品創新最能為客戶直接觀察和感覺到，在機構設置方面，主要實現“部門銀行”向“流程銀行”的轉變，

　　30.根據創新中“信息充分披露原則”，為了確保銀行客戶和其他市場參與者充分了解銀行創新所隱含的風險，銀行必須對創新過程中不涉及商業秘密、不影響知識產權的部分，予以充分披露。

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