本章考情分析

　　在最近兩年的考試中，本章知識所占比例約5%。不管是學習還是工作，銀行業從業人員都要了解、熟悉銀行存款業務、授信業務和銀行業務禁止與限制的法律規定，實踐中也必須做到有法必依。

　　本章基礎知識精講

　　一、存款業務法律規定

　　(一)存款辦理原則

　　存款辦理原則包括存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密。

　　(=)存款業務的基本法律要求

　　具體要求為經營存款業務特許制、以合法正當方式吸收存款、依法保護存款人合法權益。

　　(三)對單位存款查詢、凍結，扣劃的條件和程序

　　1.查詢單位存款的程序：查詢人必須出示本人工作證或執行公務證和縣級(fi-)以上人民法院、檢察院、公安局簽發的“協助查詢存款通知書”，由銀行行長或其他負責人簽字后并指定銀行有關業務部門憑此提供情況和資料，并派專人接待。查詢人不得借走原件，可以抄錄、復制或照相，并經銀行蓋章，并依法保守秘密。

　　2.凍結單位存款的程序：必須出具縣級(含)以一h人民法院、檢察院、公安局簽發的“協助凍結存款通知書”及本人工作證或執行公務證，經銀行行長(主任)簽字后，銀行應當立即憑此并按照應凍結資金的性 質凍結當日單位銀行賬戶上的同額存款。如遇被凍結單位銀行賬戶存款不足凍結額，銀行應在6個月的蠶凍結期內凍結該單位賬戶可凍結的存款，直至達到凍結的數額。銀行在受理凍結單位存款時，應審查“協 助凍結存款通知書”填寫的被凍結單位開戶行的名稱、戶名和賬號、大小寫金額，發現不符的，應說明原因，退回“通知書”。

　　被凍結款項在凍結期內需解凍的，應以作出凍結決定的人民法院、人民檢察院、公安機關簽發的“解除凍結存款通知書”為憑。銀行不得自行解凍。凍結單位存款的期限不超過6個月，每次續凍期限最長不超過6個月，逾期不辦理續凍手續的視為自動撤銷凍結。被凍結款項不屬贓款的，凍結期內應計付利息，屬于贓款的不計付利息，如凍結有誤，解凍時應補計凍結期間利息。

　　3.扣劃單位存款的程序：出具縣級(含)以上人民法院、檢察院、公安局簽發的“協助扣劃存款通知書” (附人民法院發生法律效力的判決書、裁定書、調解書、支付令、制裁決定的副本或行政機關處罰決定副 本，人民檢察院的不起訴決定書、撤銷案件的決定書副本，公安機關的處理決定書、刑事案件立案報告表 的副本)及本人工作證或執行公務證，銀行憑此立即扣劃單位有關存款。銀行受理扣劃單位存款時，應審 查“協助扣劃存款通知書”填寫的被執行單位的開戶行名稱、戶名、賬號、大小寫金額，如發現不符，或缺少 應附法律文書副本及法律文書副本有關內容與“通知書”內容不符的，應說明原因并退回“通知書”及法律文書副本。

　　(四)存款利率的法律管制

　　1。存款利率法律管制的主要內容：中國人民銀行是管理利率的唯一有權機關，其他任何單位無權制 定利率;各類金融機構和各級人民銀行都必須嚴格遵守和執行國家利率政策與有關規定;對擅自或以變相形式提高或降低存款利率的金融機構，轄區內人民銀行按照有關規定予以處罰;儲蓄或其他金融機構應接受人民銀行對利率的管理與監督，有義務如實按人民銀行的要求提供文件、賬簿、統計資料和有關情況，不得隱匿、拒絕或提供虛假情況。

　　2.利率違法行為的表現方式：擅自提高或降低存、貸款利率;變相提高或降低存、貸款利率;擅自或變相以高利率發行債券;其他違反《人民幣利率管理規定》和國家利率政策的。

　　實踐中最常見的利率違規行為是銀行高于法定利息吸收存款的行為。

　　3.對利率違法行為的處罰：由國務院銀行業監督管理機構責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處違法所得l倍以上5倍以下罰款;沒有違法所得的或違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款;情節特別嚴重或逾期不改的，可責令停業整頓或吊銷經營許可證;構成犯罪的依法追究刑事責任。

　　(五)一般存單糾紛案件的認定與處理

　　1.認定：當事人以存單或進賬單、對賬單、存款合同等憑證為主要證據向人民法院提起訴訟的存單糾紛案件和金融機構向人民法院提起的確認存單或進賬單、對賬單、存款合同等憑證無效的存單糾紛案件，為一般存單糾紛案件。

　　2.處理：持有人以真實憑證為依據提起訴訟的，金融機構應當對持有人與金融機構間是否存在存款關系負舉證責任，若存在存款關系，金融機構應當承擔兌付款項的義務，若不存在存款關系，人民法院判決駁回訴訟請求;持有人以在樣式、印鑒、記載事項上有別于真實憑證，持有人應對瑕疵憑證的取得提供合理陳述，若陳述合理，則金融機構對持有人與金融機構間是否存在存款關系負舉證責任;如有充分證據證明憑證系偽造，人民法院應駁回訴訟請求或判決。

　　(六)存款合同的訂立、內容、形式

　　存款合同的訂立須經過要約和承諾兩個階段，存款客戶向金融機構提供的轉賬憑證或填寫的存款憑條是要約，存款機構收妥資金，并向客戶出具存單或進賬單等是承諾。存款合同是一種實踐合同，故必須是存款客戶將款項交付存款機構確認并出具存款憑證后，存款合同方才成立。存款合同一般采用存款機構制定的格式合同，其內容包括：存款客戶名稱、地址、幣種、金額、利率、存期、計息方式、密碼等。存款合同一般采用書面形式，活期儲蓄存款存折、定期存款存單、單位存款的存款憑證等均是存款合同的書面形式;也可是信件和數據電文等可有形表現所載內容的形式。

　　二、授信業務法律規定

　　(一)授信原則

　　授信原則包括合法性、誠實信用、統一授信、統一授權。

　　(二)授信審核

　　貸款人應當建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度。

　　貸款調查評估人員負責貸款調查評估，承擔調查失誤和評估失準責任;貸款審查人員負責貸款風險的審查，承擔審查失誤責任;貸款發放人員負責貸款的檢查和清收，承擔檢查失誤、清收不力責任。

　　(三)貸款業務的基本法律要求

　　《商業銀行法》對貸款業務的基本規定：

　　《商業銀行法》第34條規定：“商業銀行根據國民經濟和社會發展的需要，在國家產業政策指導下開展貸款業務。”

　　第35條規定：“商業銀行貸款，應當對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進行嚴格審查。商業銀行貸款，應當實行審貸分離、分級審批的制度。”

　　第36條規定：“商業銀行貸款，借款人應當提供擔保。商業銀行應當對保證人的償還能力，抵押物、質物的權屬和價值以及實現抵押權、質權的可行性進行嚴格審查。

　　經商業銀行審查、評估，確認借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔保。”

　　第37條規定：“商業銀行貸款，應當與借款人訂立書面合同。合同應當約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。”

　　第38條規定：“商業銀行應當按照中國人民銀行規定的貸款利率的上下限，確定貸款利率。”

　　第39條規定：“商業銀行貸款，應當遵守下列資產負債比例管理的規定：

　　(一)資本充足率不得低于百分之八;

　　(二)貸款余額與存款余額的比例不得超過百分之七十五;

　　(三)流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于百分之二十五;

　　(四)對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過百分之十;

　　(五)國務院銀行業監督管理機構對資產負債比例管理的其他規定。

　　本法施行前設立的商業銀行，在本法施行后，其資產負債比例不符合前款規定的，應當在一定的期限內符合前款規定。具體辦法由國務院規定。”

　　第40條規定：“商業銀行不得向關系人發放信用貸款;向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款的條件。前款所稱關系人是指：

　　(一)商業銀行的董事、監事、管理人員、信貸業務人員及其近親屬;

　　(二)前項所列人員投資或者擔任高級管理職務的公司、企業和其他經濟組織。”

　　第41條規定：“任何單位和個人不得強令商業銀行發放貸款或者提供擔保。商業銀行有權拒絕任何單位和個人強令要求其發放貸款或者提供擔保。”

　　第42條規定：“借款人應當按期歸還貸款的本金和利息。

　　借款人到期不歸還擔保貸款的，商業銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔保物優先受償的權利。商業銀行因行使抵押權、質權而取得的不動產或者股票，應當自取得之日起二年內予以處分。

　　借款人到期不歸還信用貸款的，應當按照合同約定承擔責任。”

　　(四)貸款合同

　　1.貸款合同的內容

　　當事人的名稱或者姓名和住所;貸款種類;幣種;貸款用途;貸款金額;貸款利率;貸款期限(或還款期限);還款方式;借貸雙方的權利義務;擔保條款;違約責任;雙方認為需要約定的其他事項。

　　2.貸款合同的抗辯

　　貸款人享有先履行抗辯權，是指負有先履行債務的貸款人在貸款合同簽訂后，有確切證據證明借款人經營狀況嚴重惡化、轉移財產或抽逃資金以逃避債務、喪失商業信譽、有喪失或可能喪失履行債務能力的其他情形，難以按期歸還貸款時，可中止(暫時停止)交付約定款項，并要求借款人提供適當擔保。借款人在合理期限內未恢復履行能力并未提供適當擔保的，貸款人可解除合同。

　　3.貸款合同的保全

　　代位權：債務人怠于行使其到期債權對債權人造成損害的，債權人可向人民法院請求以自己的名義代位行使債務人的債權。代位權的行使范圍以債權人的債權為限。必要費用由債務人承擔。撤銷權：債務人放棄行使其到期債權或無償轉讓財產對債權人造成損害的，或以明顯不合理低價轉讓財產對債權人造成損害的，并且受讓人知道該情形的，債權人可請求人民法院撤銷債務人的行為。撤銷權的行使以債權人的債權為限，必要費用由債務人承擔，撤銷時效自債權人知道或應當知道撤銷事由

　　之日起1年內，自債務人的行為發生之日起5年內未行使撤銷權的，該撤銷權消滅。

　　4.貸款合同的擔保

　　參見“擔保法律制度”。

　　5.貸款合同糾紛的解決

　　按照《合同法》的規定，當事人發生貸款合同糾紛后，可以通過第三人調解、當事人協商和解、仲裁或訴訟等方式加以解決。當事人不愿和解、調解或者和解、調解不成的，可以根據仲裁協議向仲裁機構申請仲裁。當事人沒有訂立仲裁協議或者仲裁協議無效的，可以向人民法院起訴。

　　當事人應當履行發生法律效力的判決、仲裁協議、調解書，拒不履行的，對方當事人可以請求人民法院強制執行。