第三章 銀行主要業務

　　考點難點分析

　　一、有關銀行業務政策的調整

　　考生備考時需要關注近兩年有關銀行業務政策的調整，例如：金融機構人民幣存貸款基準利率的調整、儲蓄存款利息所得稅的調整、存款賬戶實名制的出臺、人民幣存貸款計結息問題的規定、《個人外匯管理辦法》的施行、《銀行間債券市場非金融企業債務融資工具管理辦法》的出臺等。一般新政策的變化容易形成當年考試的題點，考生要經常關注時事，不要在此丟分。

　　二、復利適用的儲蓄存款

　　考生復習時需掌握一點：除活期存款在每季度結息日將利息計入本金作為下季的本金計算復利外，其他存款不論存期多長，一律不計復利。

　　三、計息時間與方式

　　從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，每季度末月的20日為結息日，次日付息。計息方式主要有兩種：積數計息法與逐筆計息法，其中積數計息法多用來計算活期存款利息，逐筆計息法多用來計算整存整取定期存款利息。考生在備考復習時需熟練掌握兩種計息方式的實際應用，此處可能會考計算題。

　　四、定期存款在逾期支取、提前支取、利率調整時相應的計息方法

　　定期存款在逾期支取或提前支取時，超過原定存期部分(除約定自動轉存外)或提前支取部分按支取日活期存款利率計付利息，存期內利率調整，仍按存單開戶日掛牌公告的定期存款利率計息。這一部分可能會考計算題，考生復習時應熟練掌握各種計息方法。

　　五、單位活期存款賬戶中的4個賬戶的開立情形

　　了解、掌握單位活期存款賬戶中基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶的用途。

　　六、借款業務

　　考生復習時需了解同業拆借的特點及我國實行的人民幣貨幣市場基準利率指標體系;掌握債券回購業務與同業拆借業務相比的優勢;了解中央銀行“最后貸款人”的角色;了解商業銀行發行金融債券的條件。

　　七、個人貸款業務與公司貸款業務內容

　　考生需重點復習、掌握個人貸款業務的種類，熟悉公司貸款業務中流動資金貸款業務的分類，了解固定資產貸款與房地產貸款的內容及銀團貸款的原則與銀團成員各自的工作內容。

　　八、信用證業務流程及銀行常用信用證的種類與福費廷業務內容

　　常用信用證的種類經常在多選題中出現，考生應了解這三類信用證：不可撤銷信用證、跟單信用證、不可轉讓信用證。福費廷業務中放棄的兩個方面及其業務實質的部分出判斷題的概率較高。另外，在貿易融資中，考生復習時需特別了解一下票據貼現的內容。

　　九、債券投資業務與現金資產業務內容

　　考生復習時需重點掌握債券投資的目標與投資對象，了解債券投資收益率的計算與債券投資所面臨的風險，熟悉現金資產業務的內容。

　　十、中間業務

　　考生復習時需重點掌握外匯業務與清算業務的內容、熟悉托收的概念及分類、了解傳統結算方式的“三票一匯”、了解信用卡消費信貸的特點與借記卡的分類、了解各類代理與托管業務。其中重點掌

　　代理證券業務與資產托管業務、熟悉備用信用證與一般信用證的區別;熟悉承諾業務中客戶授信額度與票據發行便利的內容;了解個人理財與對公理財的基本內容;了解電話銀行與手機銀行的區別。

　　根據歷年考試規律，在中間業務中以上知識點的考查較多，考生在復習時應抽出時間熟悉這一部分的內容。