第三章 銀行主要業務

　　1.負債業務

　　商業銀行的負債主要由存款(人民幣、外幣存款)和借款(短期、長期借款)構成

　　◎ 人民幣存款 —— 個人、單位、同業存款

　　◎ 外幣存款 —— 個人、機構外匯存款

　　◎ 短期借款 —— 期限在一年以下的借款，包括同業拆借、證券回購協議和向央行的借款

　　◎ 長期借款 —— 一年以上的借款，包括普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉債等

　　存款業務

　　2009年末，全部金融機構本外幣存款各項余額為61.2萬億元人民幣。分幣種看，人民幣存款余額為59.8萬億元，外幣存款余額為2089億美元;分來源看，居民人民幣存款余額為26，5萬億元，占43.3%

　　個人存款業務 —— 存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密

　　◎ 活期存款(計息起點為元，每季度末月20日韋結息日，次日付息)

　　◎ 定期存款(整存整取50元起存，零存整取5元起，整存零取1000元起，存本取息5000元起)

　　計息分積數計息和逐筆計息兩種，儲戶只能選擇銀行，不能選擇計息方式

　　積數計息法 —— 按實際天數每日累計帳戶余額，以累計積數乘以日利率計算利息(多用于計算活期利息)

　　逐筆計息法 —— 按預先確定的計息公式逐筆計算利息(多用于計算整存整取利息)

　　存期內遇利息調整，仍按存單開戶掛牌公告的相應定期存款利率計息

　　單位存款業務

　　◎ 單位活期存款

　　◎ 單位定期存款

　　◎ 單位通知存款(一天、七天)

　　◎ 單位協定存款

　　◎ 保證金存款(按擔保對象不同，分銀票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠期結售匯保證金四類)

　　公司賬戶類型

　　◎ 基本存款賬戶 —— 辦理日常轉賬結算和現金收付開立的銀行結算賬戶

　　◎ 一般存款賬戶 —— 在基本戶開戶行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶，可辦理現金繳存，但不可取現

　　◎ 臨時存款賬戶 —— 可開立臨時存款賬戶的情形包括：設立臨時機構、異地臨時經營活動、注冊驗資。有效期最長不超過兩年

　　人民幣同業存款

　　同業存款(同業存放)是同業及其他金融機構存入款項，是指因支付清算和業務合作等的需要，由其他金融機構存放于商業銀行的款項

　　外幣存款業務

　　外幣存款業務的幣種主要有9種：美元、日元、港元、英鎊、澳元、加元、瑞士法郎和新加坡元

　　外匯儲蓄存款

　　單位外匯存款 —— 單位經常項目外匯賬戶(一個機構只能開一個，采用美元核定)、單位資本項目外匯賬戶(貸款專戶、還貸專戶、發行外幣股票專戶、B股交易專戶)

　　借款業務

　　◎ 同業拆借 —— 期限短、金額大、風險低，手續簡便的特點

　　◎ 債券回購 —— 質押式回購、買斷式回購，債券回購利率一般低于拆借利率，因此債券回購的交易量遠大于同業拆借

　　◎ 向央行借款(央行充當“最后貸款人”)

　　◎ 金融債券 —— 發行條件：核心資本率不低于4%，最近三年盈利，三年無重大違法，貸款損失計提充足

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