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第三節 貸款支付

　　一、實貸實付(★★★★★)

　　(一)實貸實付的含義

　　實貸實付是指銀行業金融機構根據貸款項目進度和有效貸款需求，在借款人需要對外支付貸款資金時，根據借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金主要通過貸款人受托支付的方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。其核心要義有以下幾個方面。

　　1．實貸實付的根本目的——滿足有效信貸需求

　　滿足有效信貸需求是信貸風險管理的最起碼要求。近年來，我國銀行業金融機構基本建立了全面風險管理體系，信用風險管理水平得到長足發展。與此同時，貸款資金閑置甚至貸款挪用的問題仍然大量存在。企業通過資金池等方式任意擺布信貸資金、造成信貸損失的案例比比皆是。脫離有效信貸需求的突擊發放貸款并非貸款管理的常態，而是完全背離風險管理常識的冒險行為。離開有效信貸需求的信貸投放，全面風險管理只能是紙上談兵。

　　2．實貸實付的基本要求——按進度發放貸款

　　歐美銀行業金融機構在貸款發放過程中，要求根據項目進度和借款人項目資金運用情況按比例發放貸款，及時慎重地調整貸款發放的節奏和數量。這是貸款發放的最基本要求。這樣做的理由是：信貸融資從本質上屬于風險融資。從風險管理的角度，在借款人自有資金未及時足額到位的情況下，貸款資金實際承擔了權益資金風險，這違反了信貸管理的最基本準則。同時，對借款人項目資金運籌的分析，更是對其項目管理能力、資金實力的全方位寫照，是風險分析至關重要的內容，是“了解你的客戶”、“了解你客戶的風險”的重要環節。需要指出的是，歐美銀行業金融機構基本不存在貸款閑置的問題，這對我國銀行金融機構有重要借鑒意義。

　　3．實貸實付的重要手段——受托支付

　　從歐美銀行業金融機構、世界銀行的貸款操作情況看，受托支付確實是加強貸款用途管理的有效措施。國際銀團貸款也基本采用受托支付的貸款支付方式。通過受托支付，銀行業金融機構將信貸資金支付給借款人的交易對象，確保了貸款實際用途與約定用途相一致，有效地降低了信貸風險。同時，由于貸款基本不在借款人賬戶上停留，借款人的財務成本大大降低。加上大量信貸資金不再“空轉”，而是流向確實需要貸款的企業，受托支付最終形成銀企雙贏的局面。

　　4．實貸實付的外部執行依據——協議承諾

　　實貸實付要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發放條件、支付方式、接受監督以及違約責任等事項。協議承諾是廓清借款人與貸款人權利義務邊界和法律糾紛的重要依據，也是督促貸款人配合實施實貸實付的法律保證。

　　(二)推行實貸實付的現實意義

　　1．有利于將信貸資金引入實體經濟

　　通過要求銀行根據借款人有效信貸需求和項目進度，采取向借款人交易對象支付的受托支付的貸款支付方式，不僅為借款人“量用為借”，節約大量財務成本，更有利于解決長期以來備受詬病的信貸資金挪用問題，監督并確保銀行信貸資金真正進入實體經濟，在滿足有效信貸需求的同時嚴防信貸挪用，杜絕信貸資金違規流人股票市場和房地產市場的惡性違規問題。

　　2．有利于加強貸款使用的精細化管理

　　目前，銀行業金融機構在貸款使用管理方面相對粗放，貸款在發放至借款人賬戶后，銀行業金融機構實際控制手段乏力，貸款使用管理形同虛設。實貸實付原則通過創新貸款支付管理方式、嚴格貸款支付管理要求、落實貸款支付管理部門職責等具體措施，督促銀行業金融機構有效提升信貸風險管理的能力，尤其是有效管控支付環節風險的能力。需要指出的是，針對固定資產貸款、流動資金貸款的不同特點，在受托支付的標準上是有差異的。相對而言，對固定資產貸款的受托支付標準更為嚴格，流動資金貸款的受托支付標準則賦予銀行業金融機構更多的自主權和靈活性。這種有針對性的差異化管理要求，對于實現銀行業金融機構信貸風險管理的差異化和精細化大有裨益。

　　3．有利于銀行業金融機構管控信用風險和法律風險

　　長期以來，我國銀行業金融機構在貸款協議管理方面存在嚴重缺陷。一方面，貸款協議過于簡單粗放，缺乏針對特定風險的特定條款，更缺少實際執行力。另～方面，貸款協議中并未要求借款人作出正式承諾，確保提供資料的真實性、完整性，并承擔相應責任，導致銀行在法律糾紛中經常處于弱勢地位。實貸實付原則不僅強調借款人遵守協議承諾和誠實申貸的原則，而且要求貸款人在貸款合同中約定對強化信貸風險有實質意義的條款，通過貸款合同來約束借款人的行為，鎖定法律責任。此外，實貸實付原則對于提款條件的設置、貸款人對貸款資金支付管理和控制機制、賬戶監控等合同條款的要求，都是對貸款合同提出的新要求。這些新的規定與要求為保障貸款發放、支付以及貸后管理過程中的有效管理提供了抓手和依據，有利于銀行業金融機構加強對信用風險和法律風險的管理。

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